受贿案件犯罪主体及涉案金额认定——以孙某某受贿抗诉案为例

[基本案情]被告人孙某某,系XX局XX医院原药剂科主任,正科级。2008年至2010年,孙某某在担任XX局XX医院设备科科长期间,利用职务之便,收受S省W贸易有限公司徐某给予的现金63000元,收受J市R商贸有限公司张某给予的现金10000元,收受D市D公司张某给予的现金20000元,并在医疗设备采购中为该三人谋取利益。一、本案争议与抗诉情况(一)本案争议该案由L县人民检察院侦查终结。     

对马某是否应从重处罚

[基本案情] 2001年10月12日,马某对其未满十四周岁的外甥陈某称,邻居张某家中最近卖虾得款5000余元放在家中,要其想办法到张某家中将这些钱偷来,所得钱款二人均分。当晚,陈某乘张某家中无人之机,翻阳台进入张某家中,从衣橱内窃得人民币5200余元。窃后,陈某将5200元的一半分给马某。     

以涉案财产的归属性区分贪污罪与受贿罪的界限

案名:张某、王某受贿罪案【基本案情】2003年底至2010年,西南某地电视台广告部原副主任张某在其担任广告部业务科华南片区经理、业务科副科长、科长及广告部主任助理、副主任等职务期间,接受西南地区某广告公司负责人赵某某关照其广告公司业务并承诺事成后会给予"感谢"的请托,伙同西南某地电视台广告部业务员王某找到东南地区某制     

受贿者案发前已退赃的如何定性

一、基本案情 2004年至2008年间．张某利用担任某市经济开发区副主任的职务便利。在负责的相关工程中为个体包工头王某谋取利益。2004年到2008年的近5年间，王某借春节拜年之际向张某行贿，张某先后收受王某贿赂人民币20万元。2008年6、7月份，张某因内心紧张，担心事发受到法律制裁，遂将20万元贿赂款一次性退还给王某。2009年春节，王某再次向张某行贿时，被张某拒绝。2010年3月案发。     

股票增值部份是否属于赃款

被告人陈某系某贸易公司业务科长,1992年5月底,被告人陈某未经公司领导同意擅自挪用公款100万元归己使用,从中拿出90万元购买了2种未上市的海南港澳股票,其余10万元供其奢华生活所用。1992年7月14日,被告人陈某听到公司领导正在追查这笔巨款的下落和用途时,一下惊慌失措,即想马上抛售股票收回现款,此时股票价值总额恰好与进价持平。7月15日闻讯而来的检察机关即将股票扣押,但10万元已被陈某挥霍一空。当时股票     

此案公诉机关的没收决定是否得当

某公司机修工罗某,在1988年8月至1990年8月负责公司机械维修期间,采取加大发票金额、重复报销等手段侵吞公款。当地检察机关在侦查阶段,扣押了被告人人民币59990元、港币3190元和其他物品。1991年检察机关认定     

疑案会审这种行为是否违纪违法?

Ａ公司纪委监察处查处所属甲厂厂长张某、某处长李某、某科长陈某、徐某、会计周某等五人违纪案： １９９２年 １１月，张某任 Ａ公司下属乙厂厂长期间，该厂工会为提高职工福利，根据上级有关政策，经Ａ公司工会向市总工会申请报批，成立“ＸＸ市新源技术开发部”（下称“开发部”）作为乙厂一个经营窗日，属于集体企业。“开发部”主管部门为Ａ公司工会，法人代表是乙厂工会主席杨某，会计由乙厂会计周某兼任。“开发部”注册资金１０万元：其中经张某批示，由杨某向乙厂劳动服务公司借公款５万元，通过关系让银行虚开５万元。 １９９４年…     

银行应否赔偿损失

1993年8月28日,广东韶关某建筑公司带资20万元随同韶关某经济贸易部霍某到江西赣州市某大厦贸易部联系购买钢材,其中14万元由某建筑公司业务员陈某自带背书转让银行汇票到赣州市某工商银行,收款人是陈某。在赣州市洽谈业务过程中,某大厦贸易部经理以查验汇票为由,将14万元汇票从陈某手中拿走。同年8月30日,某大厦贸易部经理及会计谢其持汇票与霍某共同前往赣州市某工商银行办理解付此款的手续。当时霍某以韶关市某经济贸易部的名义出具了:“兹有收款人陈某,因家中有急事,临时返回韶关,请银行给予办理此汇票转帐”的证明,并提供了陈某的印鉴及身份证号码。某大厦贸易部会计谢某按     

审理表见代理案件的几个问题

案例:某地一农机加油站通过当地石油公司业务员李某与石油公司建立了长期的业务关系,油价上涨时,李找到加油站,说若预付款价格可优惠,在此前后,石油公司的油价一直由李口头传达。从1999年11月到2000年2月农机加油站共预付款150万元,先后提油400吨,预付款7份收据中3份没有公章。每次提油由李负责到业务科开票,然后公司开具发票。2000年2月19日,加油站再去提油遭到拒绝,被告知业务员李携款     

二审法院是否可以改判此案

[基本案情]甲公司与张某自1991年至1995年期间一直有业务往来,到1999年11月9日双方签订一份还款协议约定:张某结欠甲公司款项共计15000元,分别于2000年4月30日前归还甲公司8000元,2000年6月30日前归还7000元。协议签订后张某于2000年2月4日归还甲公司7500元,甲公司出具收条给张     

试论表见代理制度及其法律适用

案例:某地一农机加油站通过当地石油公司业务 员李某与石油公司建立了长期的业务关系,油价上涨 时,李找到加油站,说若预付款价格可优惠,在此前后, 石油公司的油价一直由李口头传达。从1999年11月 到2000年2月农机加油站共预付款150万元,先后提 油400吨,预付款7份收据中3份没有公章。每次提油 由李负责到业务科开票,然后公司开具发票。2000年2 月19日,加油站再去提油遭到拒绝,被告知业务员李 携款38万元潜逃(其中刚收取农机加油站5万元)。加     

如何认定“转化型”受贿

王某系某市人民医院财务科长。2000年7月,王某找到承包该院房屋维修工程的包工头陈某,以医院房改要交钱为名向陈某借款2万元。陈某考虑到工程付款等事情需要王某关照,就拿了2万元给王某,也没要借据。后来王某对陈某提起还钱的事,陈某说:“王科长,你太见外了,我以后请你帮忙的地方多着呢。”以后数年,王某一直没有将2万元还给陈某,陈某也没有向王某催要。在王某的关照下,陈某在该院房屋维修工程的付款一直比较顺利。上述案例涉及到如何认定转化型受贿问题。所谓转化型受贿罪是指开始时未表现为受贿行为,而是表现为借贷关系或是有偿服务等,但…     

企业股东私分企业财产的行为如何定性

一、基本案情 被告人陈某、李某、纪某分别为某面粉有限公司董事长、副总经理。2002年10月30日，被告人陈某、李某、纪某与丁某以货币投资方式在工商行政管理部门注册登记成立了该公司，并取得了企业法人营业执照。公司注册资本为220万元人民币，其中被告人陈某出资130万元．被告人李某、纪某及丁某各出资30万元。公司成立后，因经营过程中出现亏损，为抽回出资，经三被告人共同计议．采用虚开小麦收购小票，套取公司资金私分。2005年7月7日，由被告人李某在公司门市部虚开了小麦收购小票14张，套取了公司资金计人民币1148364元进行私分。其中，被告人陈某分得人民币400364元，被告人李某、纪某各分得人民币374000元。公司因此负债累累。2006年1月24日．被告人陈某负债外逃，直至同年4月1日被抓获归案。     

从一起案例看合同诈骗罪之“利用合同”的认定

张某通过网上聊天认识了段某，又通过段某认识了崔某、李某。2007年底，张某谎称能以3500元每平米的低价购买某高档小区的房子（当时该小区商品房市场价为11000元每平米），称自己和那个公司的副总关系很好，诱骗被害人段某、崔某、李某购买房屋。2007年1月底，三名被害人分别交付张某购房首付款9万元、8万元、4万元。张某将购房协议分别交给段某、崔某、李某。     

如何计算不动产受贿数额 关键看行为人收受时主观上是否具有排除相对方所有权的故意

一、基本案情 某房地产开发公司在东南沿海某城镇开发一楼盘时,镇长杨某在征地、拆迁等方面给予了很多关照。1999年楼盘完工后,为表示感谢,公司总经理林某决定赠送杨某商品房一套,当时市场价约为人民币20万元。在林某将房屋钥匙交与杨某时,杨某为掩人耳目,开具数份房款欠条交与林某。2002年年底,杨某为办理房产登记,让林某开具购房发票。为少交税款,杨某特意要求林某在购房发票上少开数额,林某遂开具了13万元的购房发票,并连同以前的欠款条一并交与杨某。2003年杨某正式将房产登记至自己名下,后被人举报案发。     

受聘出纳挪用公款后谎报劫案的行为,如何定性?

[案情] 被告人张某,男,65岁,退休后被上海市某公墓管理所(系国有事业单位)聘为临时工性质的出纳员。 1996年至1998年1月期间,张利用出纳员的职务便利,先后多次挪用其保管的公款计人民币10万余元给陈某进行营利活动,后因陈某失踪张无法追回借款,自己又无偿还能力,便制造假象后向公安机关谎报假案,称其在为本单位解款途中遭歹徒暴力抢     

此案如何定性为宜

基本案情王某,中共党员,2000年8月担任某市(县级市)人民医院骨科主任。在王某任骨科主任期间,其所在医院为保证拟购医疗器械的质量和价格,指派设备科、财务科、骨科等人员组成考察组与医疗器械供应单位洽谈并签订购销协议。由于王某系骨科主任,非常了解医疗器械的优劣情况及病人使用后的效果,因此,医院在与医疗器械供应单位签订购销协议时,主要听王某的意见,王某先后经手从五家医疗器械供应单位购进价值180万元的骨科医疗器械。王某在与五家医疗器械供应单位具体商谈每种器械价格的过程中,私自以骨科的名义与这五家单位的业务员分别谈妥,按…     

挪用公款后平账不宜一律认定为贪污罪

一、基本案情2008年9月24日,杨某利用担任某国有公司物流配送中心主任的职务便利,指使物流配送中心财务处处长李某(另案处理)从物流配送中心挪用公款20万元给其朋友张某使用。2009年1月,杨某利用职务便利,伙同物流配送中心财务处处长李某从物流配送中心挪用公款20万元给李某的朋友帅某用于支付工人工资。2009年3月9日,杨某让物流配送中心财务处工作人员以某业务单位开具的两张内容虚假的发票平账。直至案发,杨某未将上述40万元公款归还给物流配送中心。     

出借公款给他人使用是否必然构成挪用公款罪

[基本案情] 案例一:李某是某国有公司总经理。1988年,该市税务局一科长杨某,带其亲戚张某前来公司,为张某私人进货贷款。李认为张某与杨某在工作中有联系,且当时公司有部分闲置资金,所以同意借款,并签字批准将公司7万元借给张,具体由财务人员办理了出借手续,约定还款利息1％。之后张用     

本案的犯罪形态应如何认定

被告人甲某，原系本市某国有公司下属医院财务科会计。2005年，该公司为全面实行社会医疗保险，专门拨款解决公司职工历年积压医药费问题，票据审核及医药费报销工作由该医院财务科负责。2005年底，被告人在办理职工积压医药费审核报销过程中，利用负责审核报销职工医药费的职务便利，以他人委托代为办理报销医药费为由，将该单位数名职工已报销完毕的医药费票据再次取出后交叉放人其他部门或分公司医药费账册中重复报销共计人民币4．3万余元，并以代领为由领取。其中2．1万余元已由被告人以他人名义领取，另外2．2万余元医药费票据已放人其他部门账册中，但由于尚在部门复核过程中、并未到银行支取而未下发。2006年初，该医院在复查工作中发现被告人重复报销的问题，派人找其谈话，被告人将其放在办公室文件柜中的该2．1万余元上交。后单位将被告人举报至检察机关。