隐瞒境外存款罪构成要件研究

隐瞒境外存款罪是1997年刑法中增设的罪名。本罪的主要客体是侵犯国家关于国家工作人员境外存款的申报制度,次要客体是侵犯国家的外汇管理制度。本罪的主体包括任何国家工作人员。本罪中的“境外”是指我国国境、边境外的国家或地区,包括港、澳、台地区;“存款”是指存入境外金融机构的各种货币、有价证券、货币支付凭证以及黄金等贵重金属;境外存款来源应该包括合法收入。本罪的主观方面只能是直接故意。     

小小信用社“蛀”出1.4亿元金融黑洞

一个仅有四名工作人员的农村信用社分社,却在两年多的时间里,取得了累计发生存款业务近七亿元人民币的“骄人业绩”。而1.45亿元涉案金额,几乎是2004年当地财政收入的一半,这个金融黑洞是怎么形成的呢?     

正本清源——鲁山县人大常委会监督纠正“借贷纠纷案”纪实

1998年3月3日，鲁山县滚子营乡宝林村村民赵明文手持到期的3年定期存单，去滚子营信用社取款。信用社工作人员接过存单，查看了好久说：“你的存款没有了，早被支走了。”     

第23期《“阴阳存单”引发离奇案》部分读者来信摘录：

第23期《“阴阳存单”引发离奇案》法院经再审后认为．储蓄机构出具的存款单是证明储蓄机构收到存款的惟一有效凭据，也是储蓄机构向储户依法支付存款本息的惟一有效凭据。陈雪持有的3078998号定期存单．是孙松从银行开出，存单记载事项具体明确，存单上的印章真实，符合存单规范，属有效的储蓄凭证。孙松是银行的工作人员，其吸收陈雪存款及出具存单票据属履行职务行为，至于存单与银行存根联记载的内容不符，不是陈雪过错，银行也不能以此对抗陈雪要求其支付存款本息的义务。因此，撤销原判，并判决银行向陈雪支付80000元存款及利息：驳回陈雪其他诉讼请求。     

通胀魅影催调存款准备金率

刚刚签完购房合同,准备今年“十一”结婚的李仪诗被告知,贷款发放可能要等上一段时间了。为她办理购房贷款的建行工作人员告诉她,由于最近存款准备金频繁上调,银行贷款的审批过程更加审慎,时间将会延长。     

电话挂失存款被冒领,银行应否赔偿?

编辑同志 :我在储蓄所存了５０００元活期存款 ,一天外出办事 ,突然发现存折丢失 ,因我家离储蓄所较远 ,便立即给储蓄所打了电话 ,声明挂失。储蓄所工作人员曾某接电话后帮我查了账号说我账户内的存款分文未动。我与曾某约定 ,第二天我到储蓄所来办理书面手续 ,曾某保证不会叫人冒支。第二天下午 ,我赶到储蓄所办理挂失手续 ,但没想到的是 ,存款竟被人取走了。原因是曾某在外出时没有将有关情况告诉其他人 ,也未将口头挂失记入账簿。请问编辑同志 ,我能否要求银行赔偿我的存款损失 ?林中华电话挂失存款被冒领 ,银行应否赔偿 ?林中华读者 :关…     

存款保险制度保障存款安全

建立存款保险制度，是金融改革的一项重要举措。存款保险不同于储户个人投保的保险产品，通俗地说，它是银行等存款性金融机构给自己投保的“人身意外险”，受益人则是每位储户。银行按照规定参加存款保险缴纳保费，国家成立专门的存款保险机构负责管理投保银行缴纳的保费，建立存款保险基金。     

电信部门搭售电话机的行为合法吗？

1998年7月，我在某银行储蓄所存款5万元，定期3年，银行给我一份存单，存单上有银行工作人员的签章和银行公章。今年存款到期后，我到该储蓄所取钱。储蓄所以当时为我办理存款的人因犯贪污罪已被判刑、我的存款单是假的、存款已被该人违法支取挥霍为由，拒绝支付。请问：银行的这种说法是否有道理，我能不能要回存款？     

湖北：用“硬杠杠”管理领导“身边人”

秘书、警卫、司机．作为领导同志身边工作人员。职位不高。身份却十分特殊。近段时间以来．有心的人们发现．湖北省领导的“身边人”正在悄然发生变化。有群众概括为：“客难请了，礼难送了”。但是，“门好进了，脸好看了。事好办了。”这个可喜现象，是湖北省今年以来对领导身边工作人员不断加强教育管理、实施“十不准”的结果。     

经济热点速览

央行上调存款准备金率 中国人民银行决定,从2010年2月25日起．上调存款类金融机构人民币存款准备金率0．5个百分点。央行同时表示,为加大对“三农”和县域经济的支持力度,农村信用社等小型金融机构暂不上调,体现了货币政策的针对性和灵活性。这是继今年1月18日央行上调存款准备金率0．5个百分点后,时隔1个月再次上调存款准备金率。     

劳动争议中的工资界定伤了谁

“劳动合同约定工资”、“应发工资”、“应得工资”、“实发工资”、“实得工资”、“税前工资”及“税后工资”，这些工资相关的概念你懂不懂？笔者发现，别说是一般劳动者不懂，就是人力资源经理看到这么多工资概念都迷糊，连一些地方劳动仲裁机构的工作人员也困惑。     

反腐败切忌“灯下黑”

近年来,领导干部身旁的工作人员和家属子女违法违纪现象逐渐增多。这些人走上这条道路,固然是咎由自取,但与某些领导干部也不无关系。 这种“灯下黑”现象主要源于某些领导干部的“四怕”:一怕做思想政治工作。有的发现身旁人员     

“驻会制”变“走会制” 节约经费58万余元

“今年我们不驻会”。1月20日,是吉林省十届人大五次会议的第一天,议案组的工作人员告诉记者,今年“两会”期间,省人大常委会机关工作人员由以往在宾馆办公改为在机关办公,这标志着实行了多年工作人员“驻会制”改为“走会制”。     

惠民“集资事件”调查

以国务院一纸红头文件为起点，“非法集资”在中国从此进入法制视野。1995年6月，全国人大常委会《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》明确规定，“非法集资”属于刑事制裁范围，随后非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪被纳入1997年刑法。然而，12年过去了，何为“存款”，何为“公众”，依然没有一个权威统一的“说法”。法律上的陈旧与滞时，形成了民间借贷行为与非法吸收公众存款行为之间的灰色地带。“非法集资”与正常的民间借贷的界限究竟在哪里？社会公众的质问，使得非法吸收公众存款罪多年来一直处于法律界争论的漩涡中。更为严重的是，出于对“非法集资”的“见仁见智”，司法混乱也开始抬头。事实上，在我国的部分地区，以“民间借贷”形式进行的吸收公众存款行为早已司空见惯。根据2006年央行调查统计司对民间融资的推算，我国民间融资规模已经达到9500亿元，占到GDP的6.96％左右，接近银行贷款的6％。这些民间金融活动大多游走在“非法集资”的边缘。可以预见的是，如果不尽早给“非法集资”从法律上画个框框，司法部门之间的尴尬仍将延续下去，中小企业主频频触叠“非法集资”事件也一定会愈演愈烈!     

缉私警察有权扣划单位和个人的存款吗?

编辑同志 :我是一名银行工作人员 ,前不久 ,有几名自称是海关缉私警察的人来到银行说他们正在办理一起走私案件 ,要求我们扣划某企业的存款。由于当时只知道海关有权扣划单位和个人的存款 ,而根据《刑事诉讼法》的有关规定 ,公安机关不能扣划单位和个人的存款 ,于是拒绝了他们的要求。后来才知道 ,这几个人是冒充的。在暗自庆幸之余 ,我们想问一下编辑同志 ,如果真是海关缉私警察 ,他们有权扣划单位或个人的存款吗 ?小孟小孟读者 :１９９９年１月５日 ,中华人民共和国海关总署走私犯罪侦查局正式成立 ,缉私警察作为一个新的警种 ,在中国的海…     

我国存款保险制度研究述评

亚洲金融危机以来,中国是否应当引入显性的存款保险制度以及如何构建有效的存款保险制度等问题,受到国内学者们的广泛关注,但分歧较大。我国存款保险制度的后续研究,要慎重考虑如何消除我国业已存在的“隐性存款保险制度”,并借鉴世界银行全球治理数据库的考察方法。     

非法揽储何时了

颁布和实施《商业银行法》,使中国的商业银行陡然增加了很多,也有“饭碗”之忧的银行都把存款数额当作全年工作考核的重要指标,由此引发了一场不见硝烟的吸储争夺战,不正当竞争手段的标新立异促使这场争夺战愈演愈烈,令人忧虑。 阴暗角落里的“黑色交易” 高息诱储藏而不露。全国各地的储蓄所几乎都挂着相同的存款利息表,半年年息为9.00％,一年年息10.98％……这是国家规定的利率标准。高息存款是不能公开的,争夺战     

谁是代号70137——黄岩警方侦破20万元金融凭证诈骗案纪实

储户巨款被人骗领 1998年8月28日中午12时30分左右,家住浙江省温州市区的妇女胡某携带农业银行储蓄个人活期存折,前往当地一家农行营业所领取存款,工作人员在给胡某办理取款手续时发现,胡某的活期存折余额与电脑上反映的数字明显不符,数额相差13万元,即计算机显示出胡某在农行的存款已有13万元被人领取了。这一严重情况立即引起了温州农行领导的高度重视,并迅速向中国农业银行浙江省分行领导作了汇报。省分行接此通报后,马上     

婚前检查

一对恋人来登记结婚 ,工作人员问 :“做过婚前检查吗？”女青年答 :“查过了 ,他房子、小车全有了。”工作人员解释 :“我是说去医院。”男青年脸红了 ,小声回答 :“查了 ,是个男孩。”婚前检查     

谁是“代号70137”——黄岩经侦大队侦破20万元金融凭证诈骗案纪实

一８月２８日中午１２时３０分左右，家住浙江省温州市区的妇女胡某携带农业银行个人活期储蓄存折，前往当地一家农业银行营业所领取存款，工作人员在给胡办理取款手续时发现，胡的活期存折余额与电脑上反映的数字明显不符，数额相差１３万元，即计算机显示出胡在农行的存...