关于强化银行会计监督的对策思考

近年来，银行案件不断出现，其中不乏惊天大案，究其根源，不无会计监督被弱化这个症结。从表现形式上看有：会计信息滞后、会计资料的可信性差、会计管理工作随意性大、违法违纪案件增加。从其成因上分析，有制度因素、素质因素、环境因素、观念因素、体制因素等多种因素。     

老鼠守仓祸患多──银行里的犯罪案件透视

老鼠守仓祸患多银行里的犯罪案件透视□刘八西商品经济的发展，那花花绿绿的钞票更加诱人了，一双双贪婪的眼睛，盯住了银行，于是，历来有“铁算盘、铁帐本、铁金库”之称的银行里，也出现了种种令人触目惊心的案件。大案奇案，层出不穷１９９０年８月１日下午，中信实业...     

金融系统职工子女职务犯罪不容忽视

近年来，庆阳地区金融系统职工违纪违法案件持续上升的势头还没有得到有效遏制。而在职工违纪违法案件中，职工子女就业后职务犯罪又呈现出新特点，已经成为一个不容忽视的严重问题。必须引起整个金融系统和全社会，尤其是执纪执法机关的高度重视。案件现状１９９５年以来，庆阳地区金融系统共发生各类违纪违法案件６０起，涉案人员６４人，涉案金额４９２．２８万元。其中，银行职工子女违纪违法案件３０起，涉案人员３０人，涉案金额２２８万多元（构成违法犯罪，被司法机关立案查处的案件４起，涉案人员４人，涉案金额８６万多元；违纪案…     

信用卡失窃风波

孙成林向某银行申请办理了信用卡。2008年10月8日下午，孙成林收到银行的短信通知：其在某商场黄金饰品柜台透支消费了5万元。孙成林看了短信后大吃一惊，这才发现自己的卡已经丢失。随即通过电话向银行挂失，并向公安机关报了案。遗憾的是，几个月后案件还是没有侦破。孙成林一气之下，遂以银行、商城未按照规定操作，致使其财产受损为由，将银行和商城告上了法庭。     

商业银行要防范金融诈骗

九十年代以来，随着市场经济的发展，融欺诈、恶意逃废债等现象逐渐增多，虽然国家加大了对金融欺诈的打击力度，业银行也提高了自身的防御能力。但是，金融诈骗案件仍然时有发生，使国家金融资产遭受重大损失。据有关部门统计，1999年全国银行系统反映出来的诈骗、盗窃、抢劫、涉枪案件533件，比1998年减少430件，而2000年案件发生又上升到739件。     

查案工作──一要有信心 二要有力度

查案工作──一要有信心二要有力度武威铁路分局党委书记孟昭兴结合武威铁路的实际，在下一步的案件查处工作中要强化两点：一要坚定信心。当前违法违纪案件呈现出“三多”特点，即经济案件多，领导干部案件多，顶风上的案件多，而且违纪者的作案手段越来越隐蔽、狡猾，这...     

什么关系该“整明白”

最近，东北又出一名巨贪———某行黑龙江省分行副行长丁志国因贪污受贿达一千余万元被法办。据说，这位金融蛀虫有一句常挂嘴边的“名言”：“要在一个单位混，什么关系都得整明白。”那么，他所标榜的“需要整明白的关系”是什么关系呢？是下级关系？肯定不是。因为这位丁行长在任市行行长时，是个出了名的“不给钱不办事，给了钱乱办事”的主儿，下属员工无不恨之怨之。其霸道作风，常让下属胆战心惊。有一次，上级行打电话找丁志国，因其不在单位，秘书便接通了他的手机。秘书随口问了句“丁行长您在哪儿”，这位丁行长便不耐烦地训斥道…     

中国证券市场头号大案“中科创业”股票操纵案开审——庄家黑手十天蒸发股民50亿

6月11日上午11时15分，有中国证券市场头号大案之称的“中科创业”股票操纵案件在北京开庭审理。这起将连续审理3天的案件之所以会引起媒体的极大关注，是因为它涉案违规资金高达54亿余元，涉嫌被告人6人，一家涉案单位，两名股价操纵主谋至今下落不明，案件波及全国20余个省、自治区、直辖市，100余家单位及个人，120多家证券营业部亦卷入其中。     

学习实践活动分析检查阶段组织群众评议的要求

刑一庭共有审判人员21人，全庭党员18人，负责贵阳、毕节、铜仁、黔南四个市、州、地的重大刑事犯罪案件，其中相当一部分是死刑案件。我庭的工作特点是：案件多、出差多、审限紧、任务重、责任大。长期以来，我庭正确处理审判工作与党建工作的关系，坚持“围绕审判抓党建，抓好党建促审判”这一工作思路不动摇，一手抓审判工作，一手抓党的建设。我庭党支部成立支委会，由庭长任支部书记，两位副庭长分任组织委员和宣传委员，实行“一岗双责”，     

城市商业银行内部控制缺陷的影响因素与改进对策——以齐鲁银行为例

金融业的发展使银行面临越来越复杂的风险。近年来城市商业银行急速扩张，但其风险控制能力的提升却跟不上规模扩张的速度，导致潜在风险增大。在这种背景下，银行案件时有发生，引发案件的原因十分复杂，但其内部管理不善、内部控制不力始终是最重要的因素之一。本文以齐鲁银行为例，据此了解城市商业银行内部控制的现状，明确内部控制在设计和运行两方面的缺陷，探究城市商业银行内部控制缺陷的影响因素并寻找解决措施。     

对当前信用卡诈骗案骤升的分析

桥东区地处石家庄市中心区,是石家庄市老城区,辖区内商业多,居民多,银行网点多,各大银行及储蓄营业网点遍布桥东区大街小巷,因此居民持卡消费不仅普遍而且方便.随之而来的是信用卡诈骗案件也在骤升.从2010年上半年来看,桥东区检察院受理公安机关提请逮捕的信用卡诈骗案9件,占全部受理案件的5％与去年同期相比,2009年上半年桥东区检察院受理公安机关提请逮捕的信用卡诈骗案1件,占2009年上半年全部受理案件的0.9％,今年上半年比去年从数量上增加了8件,增长了800％.     

联合办案是提高办案效率的有效途径

联合办案是提高办案效率的有效途径为实＂联合办案＂，就是通过纪检监察机关与司法、行政执法、组织人事等职能部门的配合，采取优势互补的办法，达到加速查办案件进程、加大查办案件力度的目的的一种办案方法。它的优势在于①力量雄厚。查案时，由一家牵头，多家配合，使...     

从三起党费贪污案说到党费管理

最近，湖北、广东、青海三省分别查处了余运华、李家和、魏俊清等贪污党费的案件。这是继中组部1997年7月通报吉林省委组织部党费管理人员王引贪污、挪用党费案件之后，又发现的三起同类案件。余运华，武汉市武昌区委组织部综合科原科长。1997年3月，余运华接手党费管理工作后，由他一人管理全区党费和区委组织部公款帐目以及现金支票、财务专用章。自1997年4月1日到1998年3月24日，余以“会议费”、“党员教育费”、“订刊费”等名义，先后29次从银行提取现金436293元据为己有，其中党费就有326236．的元。他所贪污、挪用的党费和公款，绝…     

冲冠变笑脸

故意伤害罪是一种多发性的传统型犯罪，在基层检察机关受理的案件中，故意伤害案的数量一直位于各类刑事案件的前三位。而在故意伤害案中，轻伤害案件又会占到80％以上。今年前7个月，房山区人民检察院受理了158件故意伤害案件，其中就有120多件轻伤害案件。轻伤害案件引起房山区人民检察院党组的高度重视。     

智慧法院建设管用好用实用

"简直太方便了!"近日,遵义市中级人民法院一名执行干警在使用法院不动产专线成功办理某执行案件不动产信息查询业务后,忍不住感叹。据介绍,法院办理执行案件的核心在于查人找物,其中被执行人的不动产信息在找物这一环节中占据着举足轻重的地位。以往,法院执行干警需要多次往返不动产登记机构办理相关业务。     

浅析金融系统易发经济案件的原因及对策

浅析金融系统易发经济案件的原因及对策朱林，马学渊金融部门是经营货币、管理资金的特殊行业，大多数职工和金钱、有价证券打交道的机会多，容易诱发经济案件。我们临夏州金融系统１９９２年至１９９５年共发生违法违纪案件１７起，查处违纪人员２９人。其中经济案件１４...     

正确把握贪污与挪用公款错误的界限

近年来，一些单位在案件处理中，对贪污公款错误与挪用公款错误的界限和区别往往不能正确把握，特别在处理介于贪污与挪用公款之间的案件时，不能做到准确定性。现根据有关资料及案件审理工作实践，对这两种错误的主要区别及特点作以分析，供在处理这两种错误的案件时参考。贪污与挪用公款错误是当前案件处理中常见的两种错误，其根本区别在于：一是目的不同。贪污错误中侵吞、盗窃、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的目的，是为了将公共财物的所有权转移到自己手中，从根本上侵吞公共财物，将其永远据为己有。而挪用公款者的目的不是为…     

聚焦违规银行账户：斩断权力与银行账户结合的“脐带”————解析违规银行账户的成因及对策

当前，一些行政事业单位在银行违规开立和使用账户的现象十分普遍，一方面造成了国家资金管理中的梗阻，一方面又引发了大量违纪违法案件。违规银行账户，已成为揭了怕疼、留着为患的伤疤。     

成克杰胡长清案件的警示

成克杰、胡长清案件是极为典型的严重违法违纪案件，为建国50年来所罕见。这两起典型案件的发生严重败坏了党和国家干部的声誉，给党和人民带来了重大损失，在国内外造成了极为恶劣的影响。广大群众对党中央国务院坚决惩治腐败的举动衷心拥护，我们也从这两起典型案件中得到了警示：　　第一，坚持理想信念，是立身之本。　　纵观成克杰、胡长清犯罪的全过程，他们犯错误的根源就在于理想信念丧失，私欲极度膨胀。我们党的宗旨是全心全意为人民服务，我们的理想是要实现共产主义，目前是要建设有中国特色的社会主义。在这个过程中，作为党的…     

坚持依法办案 确保案件质量

纪检监察案件审理工作，要坚持有法可依，有法必依，违纪必究，执纪必严的原则。所谓坚持依法办案，是指纪检监察机关在调查处理检查、行政监察对象违纪违法案件的过程中，要始终以党规、党法和国家有关法律法规为依据。坚持依法办案的目的，在于把查处违纪违法案件工作纳入科学化、法制化、规范化的轨道，确保案件质量。坚持依法办案，要注意把握以下几点：