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| 企业合规制度的三个维度——比较法视野下的分析 | |
| 引用本文： | 陈瑞华.企业合规制度的三个维度——比较法视野下的分析[J].比较法研究,2019(3):61-77. |
| 作者姓名： | 陈瑞华 |
| 作者单位： | 北京大学法学院 |
| 摘 要： | 建立一种有效的合规计划,已经成为西方企业进行内部治理的重要方式。我们可以将合规管理与业务管理、财务管理视为当代公司治理的三大组成部分。但是,西方企业之所以在建立合规计划方面具有强大的动力,是因为合规在刑法上具有多重激励机制,也就是,建立有效的合规计划可以成为涉嫌犯罪的企业寻求不起诉、作出无罪抗辩、获得减免刑罚乃至与监管机构签署暂缓起诉协议的重要依据,企业由此可以最大限度地减少损失。也正是在这种刑法激励机制的作用下,西方律师业逐渐发展出来一种重要的合规业务,将独立的合规调查、对监管起诉的应对以及合规计划的打造作为这种业务的基本内容。只有将企业合规同时视为公司治理的手段、刑法上的激励机制以及律师协助企业防范法律风险的业务,才能对其形成一种完整的理解。 |
| 关 键 词： | 合规计划 公司治理 刑法激励机制 暂缓起诉协议 合规调查 |
Three Dimensions of Corporate Compliance System:Analysis from the Perspective of Comparative Law |
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| Chen Ruihua.Three Dimensions of Corporate Compliance System:Analysis from the Perspective of Comparative Law[J].Journal of Comparative Law,2019(3):61-77. | |
| Authors: | Chen Ruihua |
| Abstract: | Chen Ruihua |
| Keywords: | compliance program corporate governance criminal law incentive mechanism deferredprosecution agreement compliance investigation |
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