我国合规不起诉制度实践与理论探索进程

企业合规已经从民商事和行政领域慢慢走入刑事司法领域,合规不起诉制度的构建使得检察机关既可以打击企业犯罪,又能够规范企业运营和维护经济发展,实现社会综合治理,符合我国推进国家治理体系和治理能力现代化的要求.同时,在合规不起诉与认罪认罚从宽、单位犯罪等制度的参照和比较适用的过程中所发现的一些现行法律规定的不足之处,也为未来...     

涉农小微企业合规审查认证机制初探

企业合规制度全称为企业合规不起诉制度,源于西方法学界为了保护企业免于因其经营者违法行为而额外承担法律上的责任和损失而建立,由此可以最大限度地保护市场经营主体的存续。本文叙述了企业合规的缘起、发展及在中国的现状,归集了当下法学界有关企业合规的相关理论,分析了目前宿州市涉农小微企业因企业合规前置审查不足而对经营和生存造成的不利因素,探讨了建立涉农小微企业合规认证制度的必要性和可行性。     

企业合规不起诉的适用主体及标准研究——以乡镇企业为研究对象

企业合规这一制度最早起源于美国,目前已经被世界范围内大多数企业用于自身治理。企业合规并非字面上的企业遵守法律遵照规章制度进行经营。从实质上讲,企业合规是一种基于合规风险防控而确立的公司治理体系,是一种新型的犯罪治理制度,在其适用对象及适用标准等方面存在着许多争议和难点。企业合规不起诉制度的关键在于对犯罪的精准预防,做到犯罪预防,需要分析犯罪的风险来源并对此作出规范的制度政策解决方案,使企业合规制度真正做到“落地”,真正为企业的发展带来制度优势,使我国的营商环境得到优化,经济得到稳定快速发展。     

合规制度下公司法引入路径及其制度探究

公司是基本社会组织形式和社会经济生活不可或缺的参与者,由于其行为模式选择会对其他社会主体产生不容忽视的示范效应,所以立足于社会角色的定位,公司不仅应该是社会财富的创造者,更重要的是成为社会规则的模范遵循者与优秀道德文化的引领者。而合规制度是各国法律制度效力外溢的主战场,即实施长臂管辖的核心制度依据,对规范公司合法合规经营发挥着不可忽视的重要作用。由于合规意识过于薄弱及合规文化熏陶不足,我国部分企业现已成为欧美国家及国际组织实施经济制裁甚至是刑事制裁的主要对象,此外我国还未针对公司合规要求颁布相应的基础性法律规定,由此造成相关企业不具备合理的抗辩理由。因此,无论是立足于国际竞争的层面还是立足于维护企业自身利益层面,都必须高度重视公司合规的制度建设。     

律师纳税合规顾问的三种角色功能

2023年,行业合规将是企业监管的主流。由检察机关启动的企业刑事合规为指引,其他的有权机关的部门事项合规将会顺势启动。税务机关作为我们国家经济发展的中流砥柱,担负着为国家主体发展征税的重任;以税务机关和纳税人为讨论目标,背靠专业第三方律师为纳税合规顾问,针对纳税人的纳税合规相关事宜,分析律师在企业纳税合规中能够起到的三种角色功能。     

辩护律师在刑事涉案企业合规整改和建设中的作用研究

近年来,刑事涉案企业合规建设和合规整改成为法律学术界和实务界讨论的热门话题。在最高检主导的企业刑事合规改革试点全面推进的大背景下,对于企业涉及的串通投标罪、虚开增值税专用发票类经济犯罪、污染环境犯罪等社会危害性相对较小的犯罪,检察机关充分贯彻“宽严相济”的刑事政策,秉承“少捕慎押慎诉”的理念,坚持“刑事惩罚和教育挽救”并重的原则,对涉案企业进行合规考察,参考第三方监督评估机制的考察验收报告,通过公开的听证程序,广泛听取人大代表、政协委员、人民监督员、侦查机关、行业主管部门、法律专家、合规专家等关于适用合规不起诉或宽缓量刑的意见,对一批刑事涉案企业和企业负责人依法相对不起诉或提出宽缓量刑建议,挽救了一批企业和企业家,对有效惩治预防企业违法犯罪,服务保障地区经济社会发展发挥了显著助推作用。本文旨在通过近期笔者代理的一起某建筑工程企业涉嫌串通投标案,探索分析辩护律师在刑事涉案企业合规整改和合规建设中如何发挥作用,才能最大限度促使检察机关对刑事涉案企业作出合规不起诉决定。     

矿山企业安全生产刑事合规建设探索

企业合规是尤其适用于矿山企业风险规避的治理手段,而刑事合规是应对矿山企业安全生产责任风险的最佳治理方式。从矿山企业安全生产的需要来看,矿山企业不仅面临较重的安全生产风险,而且承担着较重的安全生产责任风险,以自主管理的方式主动预防是规避事故发生和预防刑事风险的主要手段。刑事合规对接国家治理与企业自治,具有从外部监管转向内部规制,从结果处理转向预期治理的双重倾向,合乎矿山企业安全生产制度建设需要。加强矿山企业安全生产方面的刑事合规计划,不仅是当下最适配矿山企业安全治理的方式,更是当下最具效用的矿山企业安全生产治理方式。     

刑事合规背景下单位犯罪治理的价值转向——兼及企业合规不起诉的路径选择

本文从分析刑事合规背景下单位犯罪治理价值与治理现状入手,发现企业合规不起诉价值主要体现在企业内部和外部激励两个层面,在促进企业有序发展的同时,亦能提高检察机关执法力度与执法效率,犯罪治理价值显著,但是在单位犯罪治理中仍然存在诸多困境。鉴于此,在今后工作中,相关部门应该基于刑事合规背景,基于单位犯罪治理现状,给出针对性的完善建议。     

数据犯罪刑事风险与合规治理路径

随着数字化时代的到来,数据已成为企业单位运营和管理不可或缺的一部分。然而,互联网和大数据技术的发展也催生了数据犯罪这一全新的问题。数据犯罪不仅给企业单位带来经济损失,还会对企业单位的声誉、客户信任度等方面造成严重影响。因此,刑事合规视野下数据犯罪的治理路径显得尤为重要,本文主要探讨了刑事合规视野下数据犯罪治理的相关内容。     

实践过程中企业刑事合规适用问题研究

企业刑事合规,是现代企业治理新理念、新模式,对企业管理工作的开展具有重要的指导作用,同时对刑事立法和司法具有深远影响。但是当前企业刑事合规实践中暴露出诸多的问题,如：刑事合规激励对象泛化、出罪的理论支撑不足等等,极大地增加了刑事风险发生可能性,进而影响企业生存与健康发展,因此积极采取有效措施改进企业刑事合规制度具有重要的现实意义。本文首先概述了企业刑事合规的概念及适用范围;其次分析了企业刑事合规现状;再次分析了企业刑事合规实践问题;最后探讨了企业刑事合规改进路径。     

银行业金融机构合规风险管理的必要性分析与制度完善

银行作为现代金融业的基本主体,其经营状态会对我国的经济发展产生重要的影响。合规风险管理有助于改善银行业金融机构的经营状况,并且可以提升其综合竞争实力,从而促进其更好地承担必要的社会责任,因此应对银行业金融机构合规风险管理予以高度重视。目前我国的银行业金融机构合规风险管理体系,存在着外部相关法律体系尚不完善与内部合规管理体系有待优化的问题,因此应针对问题予以完善。     

农村商业银行刑事合规管理初探

在中国的商业银行体系中,农商银行的治理理念和刑事合规管理机制建设相对滞后.与国家刑事政策法规相适应,建立农商银行的刑事合规管理机制,推动农商银行用刑事法律的标准来识别、评估和预防刑事风险,可以有效避免因企业或员工个人行为给企业带来的刑事责任风险,促进农商银行平稳健康发展.     

中欧多层气候合作探析

英国脱欧及更为宏大的逆全球化浪潮表明,再国家化正获得新的动力,欧盟研究似应更加关注其成员国甚至地方政府的能动性。在欧盟多层治理体系中,成员国始终发挥着决定性作用,而欧盟超国家机构与成员国地方政府的直接联系又使得后者在欧盟治理中的作用提升。对中欧合作而言,欧盟多层治理体系可能导致双方在治理目标、治理能力及治理机制上的严重非对称性,进而为合作设置诸多无形障碍。这在中欧气候合作中体现得相当明显,并在2009年丹麦哥本哈根举办的联合国气候变化大会上集中爆发出来。为应对欧盟多层结构与中国单一制国家结构在双方气候合作中造成的问题,应该探索一种以多层对多层的中欧气候合作关系。中国与欧盟目前在气候合作领域已初步具备多层次合作框架,这些合作分别在中国与欧盟超国家机构、成员国和社会主体三个层面展开。展望未来,中欧双方应推动具有相似特征的城市建立中欧城市气候伙伴关系,维持长期稳定合作,破解彼此间气候合作的非对称性难题。     

涉外企业法律风险防控的思考及建议

企业法律风险管理是一项重要的日常工作,中石化中原石油工程有限公司积极致力于探索企业法律风险管理的新途径和新方法,通过控制法律风险增强企业的国际竞争力,促进油田海外事业依法合规稳步发展。     

强人工智能时代个人信息的法律保护研究

近年来,人工智能技术的快速发展给现代生产生活提供更多解决方案,在农业生产、交通运输、医疗诊断、智慧教育、金融投资等领域应用前景广阔,带来高效率和便捷之时,个人信息侵权问题越发严峻。由于智能机器需要巨量的数据信息进行“喂养训练”,个人信息被非法收集、泄露、滥用等侵权案件刺痛大众敏感神经。实践中由于个人信息范围规定宽泛、公民个人诉讼举证难、侵权主体难确定、企业数据合规体系不健全等问题,通过明确个人信息法律保护的范围、完善个人信息保护公益诉讼适用规则、探索个人信息侵权的惩罚性赔偿、立法为主企业合规为辅协同治理,探索强人工智能时代个人信息法律保护的新措施新路径。     

企业法律顾问与企业合规管理的关系分析

2019年12月,《中共中央、国务院关于营造更好发展环境支持民营企业改革发展的意见》推出,其中着重强调了要“推动民营企业守法合规经营”,并要发挥相关部门的作用,引导“有条件的民营企业加快建立治理结构合理、股东行为规范、内部约束有效、经营高效灵活的现代企业制度,重视公司律师和法律顾问的作用。”这一政策的推行,直接将企业合规经营和法律顾问制度建设上升到了国家的层面,充分显示出了其重要性及必要性。在国务院国资委发布的《关于全面推进法治央企建设的意见》《中央企业合规管理指引（试行）》等合规管理指引中,也对企业的法律顾问及合规管理的建设给予了充分重视。但从实践角度看,2016年6月以来,中共中央办公厅、国务院办公厅发布了《关于推行法律顾问制度和公职律师公司律师制度的意见》,指导企业合规管理体系试点建设,虽然取得了一些成功经验,但通过实践也能发现,当前企业合规建设还存在一些问题,如认识不足、过分重视形式、区域差异较大、违规较多等。在依法治企的时代背景下,企业法律顾问及合规管理制度及体系的建立刻不容缓。     

银行不良资产的法律合规风险防范研究

银行不良资产主要指不能在规定日期内交付本金和利息的贷款,不良资产增加不仅会对银行的日常经营造成消极影响,甚至会导致银行出现资金流动风险,甚至导致银行停业倒闭。所以银行必须对不良资产进行清收处置,银行对不良资产的清收处置方式主要有提起诉讼、贷款重组、不良资产转让、债权转股权和证券化处理五种。本文以上述五种银行不良资产清收处置方式的法律合规风险和风险防范策略为研究主题,分析了银行不良资产清收处置的法律合规风险点,并提出了提升诉讼权利素养,灵活应用诉讼方法、提升不良资产清收处置过程中的信息对称性、科学分类不良资产,匹配清收处置方式、组织专职处理团队,提升清收工作专业度和国家出台相关法律,填补法律空白的风险防范措施,以期为银行不良资产清收处置工作提供有效参考,帮助银行规避不良资产清收处置过程中的法律合规风险。     

企业刑事风险的公诉激励引入逻辑及路径分析

随着经济全球化和市场化进程的加快,企业在市场竞争中不断增强自身实力。与此同时,也带来了更多的法律和法规约束。企业合规已经成为一项越来越重要的任务。同时,随着刑事风险的增加,企业合规的重要性更加凸显。本文旨在探讨在刑事风险下企业合规引入公诉激励的现实逻辑和实施路径,并通过分析公诉激励在企业合规中的应用,探讨其在现实中的逻辑和实施路径,以期为企业在刑事风险下加强合规提供参考。     

中小型民营企业合规监察官制度的引入初探

合规对于企业而言是不可或缺且尤为重要的一部分,近年来有关于企业合规、内控问题引发了业内和学界广泛讨论和研究,本文以温州地区的中小型民营企业为例,调查、走访温州地区部分中小型民营企业,结合国内的政策和国家对公司的合规监管现状的分析,最后基于必要性和可行性对该制度在本市、本国的引入提出了符合市情的初步预设方案和符合国情的初...     

数据合规的基本问题

数据已经成为重要的生产要素,在数据的收集、使用和流动过程中面临着数据合规挑战。企业在利用数据实现经济效益的同时,应当兼顾社会效益,承担相应的社会责任,积极开展数据合规。个人数据保护合规和数据跨境流动合规是当前最迫切需要解决的问题。企业应合法合规地收集、利用数据,在数据跨境流动中注意不同国家规定的差异,做好合规方案应对挑战。我国相关部门也应积极探索数据合规激励机制,建立行政监管与刑事激励制度,为企业开展数据合规提供内在动力。