在财务公司收购重组中的律师尽职调查

在我国，财务公司是经国家金融监管机关依法批准、由符合国家规定条件的企业集团组建设立、以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的、为企业集团成员单位提供财务管理服务、持有金融许可证的非银行金融机构。其股东主要由企业集团母公司和集团其他成员单位构成，也有的由企业集团母公司一家出资设立。其业务范围主要为集团母公司和集团其他成员单位提供存款、贷款、担保、委托贷款、委托投资、融资租赁、收付结算、公司债券承销等金融业务，     

企业集团财务公司管理办法

[公布日期 ] 2 0 0 4 7 2 7 [类　　别 ]经济法·金融管理[施行日期 ] 2 0 0 4 9 1[同时废止法规 ] 2 0 0 0年《企业集团财务公司管理办法》第一章　总　　则第一条　为了规范企业集团财务公司 (以下简称财务公司 )的行为 ,防范金融风险 ,促进财务公司的稳健经营和健康发展 ,依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律、行政法规 ,制定本办法。第二条　本办法所称财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的 ,为企业集团成员单位 (以下简称成员单位 )提供财务管理服务的非…     

外资银行己成为我国银行业的一支重要力量

为加强市场准入监管，规范企业集团财务公司设立程序，银监会2004年12月14日颁布了《申清设立企业集团财务公司操作规程指引》，对申请设立企业集团财务公司从筹建到正式开业全过程的申报和审批程序提出了明确要求，对申清筹建，开业两个阶段的申请人、申请材料的内容和格式以及申请的受理，审核和审批等操作规程作出了规定。据悉，颁布该指引是为了贯彻落实《企业集团财务公司管理办法》。     

企业集团财务公司管理办法

第一章 总则 第一条 为了规范企业集团财务公司(以下简称财务公司)行为,促进财务公司发展,依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国中国人民银行法》,制定本办法。 第二条 本办法所称财务公司是指依据《中华人民共和国公司法》和本办法设立的、为企业集团成员单位(以下简称成员单位)技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务,以中长期金融业务为主的非银行金融机构。 第三条 本办法所称成员单位包括集团母     

企业集团财务集中管理之法律障碍

因分散管理的财务模式存在诸多弊端,企业集团均有财务集中管理的潜在需求.受益于信息技术和互联网技术的迅猛发展,当前依托银行渠道,企业集团可以实现财务集中的目标.目前业界从金融创新的角度对此研究颇多,但鲜有从法律角度切入者.从法律角度而言,基于以下三点原因:(一)对于财务公司异地分公司开办条件的限制加大财务集中成本；(二)于未设立财务公司的企业集团而言,对上市子公司的资金集中路径被明文规定直接阻断；(三)因利率政策的严格管控,银行开展名义现金池业务于法无据.以上原因使得国内企业集团财务集中管理存在诸多法律障碍,推高财务成本,降低财务集中效率.建议监管部门放松监管,以促进该项业务健康发展.     

我国企业集团财务公司存在的问题及治理对策

我国企业集团财务公司的设立是源于国家对重点大型企业集团的配套改革措施之一,经过近二十年的发展取得了一定的成绩,但还存在很多的缺陷。本文分析了我国企业集团财务公司发展中存在的问题,并针对这些问题提出了相应的治理对策。     

企业集团公司资金管理的问题与对策

在我国企业集团公司蓬勃发展的大趋势下,广大理论工作者和实际工作者,认真思考企业集团公司资金管理的问题与对策,对于提高企业集团公司的管理效率,提高经济效益和社会效益,都具有重大的意义。     

论企业集团财务管理模式研究

企业集团作为企业间的联合体,必须在集团内部建立相适应的财务管理模式。本文提出了要建立企业集团财务管理的目标是企业价值最大化,探讨了企业集团以财务管理为中心的财务模式的构建要点,最后提出了优化我国企业集团财务管理模式的建议。     

我国企业集团的法律特征及民事责任

一、企业集团的法律特征 根据国家工商行政管理局于1998年4月6日颁行的《企业集团登记管理暂行规定》第三条规定：“企业集团是指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司以及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。企业集团不具有企业法人资格。”因此，从企业集团的这个定义可以概括出我国的企业集团具有以下特征：     

企业集团财务公司管理办法

第一条 为了规范企业集团财务公司(以下简称财务公司)行为,促进财务公司发展,依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国中国人民银行法》,制定本办法。 第二条 本办法所称财务公司是指依据《中华人民共和     

关于企业集团若干法律问题的探讨

1986年以来,在改革开放方针指引下,随着横向经济联合的进一步发展与扩大,企业集团应运而生.截止1989年,我国冠以“集团”的公司或企业群体已达1300多个.企业集团的迅速形成,扩大了某些名优产品的生产能力,提高了经济效益,促进了国民经济的发展.同时,企业集团的大量涌现,为完善企业集团提供了丰富的经验.但是综观企业集团的现状,却大有一哄而起,蜂拥而上之势,暴露出一定的盲目性.即使某些企业集团已趋于成熟,仍然不免存在某些缺陷,有待进一步完善.鉴于我国企业集团的现状和我国尚未颁布关于企业集团规范性文件的客观事实,研究企业集团的法律地位、特征以及企业集团的内外部关系,给予企业集团以初步模式,是法学界当前研究的重要课题之一.本文仅就企业集团的几个基本问题作一尝     

论企业集团的法律地位

企业集团是由一定数量的有内在联系的企业在自愿、平等、互利的基础上,为了共同的目的和谋求共同的经济利益而形成的经济组织。集团内多层次的组织结构是构成集团的重要法律特征。这种多层次组织结构特征是由集团内成员企业或公司财产关系的紧密程度不同和在集团内的作用及其各自的功能不同所决定的。企业集团一般由紧密联合的核心层、半紧密联合层和松散联合层组成。集团公司是企业集团的紧密联合层,是集团的实体部分,实行资产、经营一体化,半紧密联合层的企业可以以资金或设备、技术、专利、商标等作价互相投     

财务公司进入全国银行间同业拆借市场和债券市场管理规定

第一条 为发展货币市场,拓宽企业集团财务公司融资渠道,特制定本规定。 第二条 财务公司以法人为单位申请成为全国银行间同业拆借市场和债券市场成员,其分支机构不得进行交易。 第三条 申请进入全国银行间同业拆借市场的财务公司须符合以下基本标准:     

试论我国企业集团中的合伙关系

大力发展企业集团,是当前深化企业经营机制改革的一个重点。对此,经济学界已有大量的论述。其中,由于半紧密型经济联合组织具有成员企业在生产经营协作上紧密和行政隶属关系上松散的特征,比较符合我国企业生产水平参差不齐的实际情况,所以众多的“三跨”企业(跨地区、部门、所有制)在其所有制、隶属关系、财政渠道不改变(以下简称“三不变”)的条件下,踊跃组成半紧密型企业集团,诸如闻名全国的“嘉凌”集团、“金星”集团、“永久集团”、“二汽”集团等,从而使这类企业集团成为现阶段我国企业集团家族中的第一大户。本文就这类企业集团中的合伙关系谈些看法。     

德国康采恩法与我国企业集团法之比较

企业集团是具有独立法律地位的受支配企业统一管理的企业联合 ,不是民事主体。相反 ,单独的集团名称、集团章程和集团管理机构、子公司数量和企业集团资产的多少都不反映企业集团的本质特征。企业集团成员间权利义务的基础是经过登记的集团合同。集团合同中应当包括统一管理权的行使、对附属企业及其债权人、少数股东的保护等法定内容。在无合同约束的事实性企业集团中 ,支配企业不得向附属企业发出有损于附属企业利益的指令。     

政府扶持资金运行的公共政策问题分新及对策初探

本文指出为加强政府扶持资金的管理,营造良好的投资软环境,促进企业的效益增长,增强企业潜在的技术力量,扩大企业经济效益,加强扶持资金强大的带动效应,应针对政府扶持资金运行存在的问题,寻求政府扶持资金良好运行的对策。     

企业集团的若干法律问题思考

全国目前企业集团已逾千数.企业集团的组建,为增强企业活力、完善我国的所有制形式、深化经济体制改革奠定了一定的基础.然而,也有一系列问题存在:企业集团的法律地位应如何确定?经济联合体的对内对外关系如何处理?怎样防止不求实效、一哄而起?怎样加强企业之间的凝聚力,保持联合持久性?等等. 一、什么是企业集团?有何特征? 企业集团,是指以一个或几个大型企业为骨干,由一定数量的,有内在经济技术联系的企业、科研等单位根据自愿、平等、互利的原则组成的,谋求统一规划、协调利益和共同发展的经济性组织. 企业集团具有如下特征: (一)经济利益的一致性参加集团的单位,都     

我国企业联合中的康采恩现象及其法律对策

近几年,组建企业集团已成为我国企业联合中的一种发展趋势.据初步统计,全国大型企业集团已有1630家之多.这些企业集团可以分为两类:一类是一般协作式企业集团,成员企业均处于平等协作的地位;另一类则是以大型企业为核心的企业集团,成员企业间已经建立了某种程度的统一管理和控制关系,或者正在致力于建立这种关系.     

施工企业资金管理探讨

资金管理是企业管理的重要内容,处于企业管理体系的中心位置。近年来,由于国有施工企业资金管理存在许多问题,严重地制约了施工企业的生存和发展。如何使企业走出困境,本文提出了加强资金集中管理和加强企业内部控制等措施。     

现代商业银行集团客户信用风险的识别与防范研究

商业银行集团客户是指企业集团法人客户。当前,集团客户对我国的经济发展起着重要的主导作用,但由于部分集团客户存在成员企业关联关系复杂、集团财务数据不易核实、关联交易、资金链难以监控等问题,一旦出现风险,不仅会给商业银行形成大额不良信贷,甚至可能引发一系列贷款客户出现风险的连锁效应。特别是在国际经济形势复杂、国内企业陷入资金紧张的大背景下,银行加强集团客户风险管理是非常必要的。