中美证券发行审核制度的比较及思考

证券发行审核制度是解决发行人及其证券市场准入问题的基础性制度,基于监管理念和监管体制等方面的差别,世界各国(地区)实行的证券发行审核制度大体可划分为注册制和核准制,美国是实行注册制的典型代表,我国则实行核准制.本文旨在比较分析中关证券发行审核制度的差异与优缺点,以对完善我国现行的证券发行审核制度提供借鉴.     

论唐代立法中的审核程序

立法过程中的审核程序是使立法内容协调的一个重要环节。唐代统治阶级在总结了前人立法经验和教训的基础上,建立了比以往各代更为完备的审核法律的程序。唐代的门下省是审核法律的中央机关。唐的中央中枢机关由中书省、门下省和尚书省组成。这三省之间既有明确分工,又互相制衡。中书省负责制订敕令诏书,是中央决策机关;门下省负责审议中书省制订的敕令诏书,是中央审核机关;尚书省负责贯彻由门下省审核通过的敕令诏书,是中央执行机关。《魏晋政柄·所归条注》载:“唐初,始合三省,     

许可与授权:论学位授权审核法律性质的双重性

学位授权审核的法律属性存在"授权说"和"许可说"两种理论主张。传统"授权说"趋于式微;新近"许可说"逐步占据主导地位,并推动学位授权审核制度的许可化改造。"授权说"和"许可说"都不足以全面揭示学位授权审核法律性质,但都从不同侧面揭示了学位授权审核的法律特征,因而又都具有一定的合理性。学位授权审核包括授权前的审核和审核后的授权两个行为环节,兼具许可和授权的双重法律属性。     

论保证建筑工程结算的审核质量

本文以建筑工程结算审核工作为对象,结合自己的工作经验,认为要保证建筑工程结算审核工作的质量,应从审核建筑工程结算的各个工作环节抓落实。     

浅谈工程造价预决算审核方法

工程造价在建筑工程施工中的重要组成部分,其在施工中预结算的合理与否直接影响着工程效益的衡量.在建筑工程施工中,工程造价预结算审核是确定工程造价的必要程序和重要手段,通过对预结算进行全面系统的检查和审核,能够及时的解决其中存在的各种问题,使得在工作中更加合理规范,达到有效控制造价的目的.本文阐述了工程造价中存在的问题,就如何既快又好的做好工程造价的审核工作分析,提出合理的审核措施和内容.     

中国证监会股票发行审核委员会条例

第一章 总则 第一条 为了保证股票发行审核工作的公开、公平、公正,提高发行审核工作的质量和透明度,根据《中华人民共和国证券法》第十四条的规定,制定本条例。 第二条 中国证券监督管理委员会设立股票发行审核委员会(以下简称:发审委),依照法定条件审核股票发行申请,以投票方式对股票发行申请进行表决,提出审核意见。 中国证券监督管理委员会根据发审委提出的审核意见,依照法定条件核准股票发行申请。     

法律援助代理受理机制的实践与分析

法律援助代理受理机制是指法律援助中心授权部分律师事务所或者法律援助工作站对当事人提出的法律援助申请进行初审,经过初审认为符合法律援助条件的,作出审核意见并将材料转交法律援助中心,由法律援助中心作出是否给予法律援助的决定。实行代理受理制的目的是对处于紧急情况下的法律援助案件,律师事务所或工作站可以先行代理受理申请,经法律援助中心审核认为确实符合条件的,可以补办手续。经审核认为不符合条件的,不予办理援助手续。     

隐退中的“权力型”证监会——注册制改革与证券监管权之重整

股票发行注册制的改革已成必然趋势,但注册制并不等于不进行实质审核。合规审核本身包含有实质审核的内容,而且,证监会不能对持续盈利能力等商业判断事项作出判断是一种误解。中国实行注册制后,证监会的权力会发生结构性重整。注册制并不意味着"权力型"证监会的完全隐退,相反在某种意义上意味着我们需要一个更强大的证监会。     

邢立强诉上海证券交易所权证交易侵权纠纷案

【裁判摘要】 权证产品属新型证券衍生品种，具有不同于股票交易的特点。权证发行后，符合一定条件的机构经交易所审核可创设权证。投资者以交易所审核创设权证违规为由而提起的民事侵权之诉．具有可诉性：证券交易所审核合格券商创设权证。是证券法赋予其自律监管职能的行为。其审核行为只要符合权证管理业务规则．主观上不具有过错．其对于投资者因权证交易造成的损失不承担赔偿责任．投资者应自行承担风险损失。     

清洁生产审核暂行办法

国家环境保护总局令第16号为全面推行清洁生产,规范清洁生产审核行为,根据《中华人民共和国清洁生产促进法》和国务院有关部门的职责分工,国家发展和改革委员会、国家环境保护总局制定并审议通过了《清洁生产审核暂行办法》,现予以发布,自2004年10月1日起施行。国家发展和改革委员会主任马凯国家环境保护总局局长解振华二○○四年八月十六日第一章　总　　则第一条　为促进清洁生产,规范清洁生产审核行为,根据《中华人民共和国清洁生产促进法》,制定本办法。第二条　本办法所称清洁生产审核,是指按照一定程序,对生产和服务过程进行调查和诊…     

中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法

第一章　总　　则第一条　为了保证在股票发行审核工作中贯彻公开、公平、公正的原则,提高股票发行审核工作的质量和透明度,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,制定本办法。第二条　中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)设立股票发行审核委员会(以下简称发审委) ,依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规和中国证监会的规定,对发行人的股票发行申请文件和中国证监会有关职能部门的初审报告进行审核。发审委以投票方式对股票发行申请进行表决,提出审核意见。中国证监会在发审委审核意见的基础…     

我国全面实施中央森林生态效益补偿基金制度

国资委2004年12月15日以第10号国务院国有资产监督管理委员会令，公布了《中央企业发展战略和规划管理办法(试行)》．包括了总则、组织机构、企业发展战略和规划的编制、审核、实施、附则六个部分．自2005年1月1日起施行。《规划管理办法》明确了企业是编制与实施发展战略和规划的主体，国资委对其进行审核，主要是对制订的程序和内容进行审核．     

找准案件审理的着力点

近年来,上海市杨浦区纪委、监察局强化案件审理工作,从严格审核把关、加强制度建设、推动工作创新、注重综合效果入手,切实保障和提高办案质量。将严格审核把关作为提高办案质量的前提。杨浦区严格按照办案的基本要求,全面履行审核把关和监督制约职责,注重把好"三关"。     

法国的房产交易公证（八） 中法房地产交易中的公证审核

如果说公信力是公证服务在百姓心中树起的一座高塔的话，那么公证质量就是这座高塔的基础。本文从中法房地产交易公证着手．对比分析两国公证审核中存在的差异，试图研究和阐述审核环节对于提升公证质量的意义。     

公证确认遗嘱真实性与合法性

办理遗嘱继承权公证,是保证《继承法》关于遗嘱继承优于法定继承的规定得以实施的重要措施。由于遗嘱人的情况千差万别,所立遗嘱也十分繁杂。公证机关在受理此种公证时,应认真审核、确认遗嘱的真实性与合法性。一、审核确认遗嘱形式要件是否真实合法。公证人员要按《继承法》第十七条关于对遗嘱形式的基本要求,对遗嘱各形式要件的真实性与合法性进行认真的审核确认。自书遗嘱要由遗嘱人亲笔书写、签名,注明年、月、日。审核自书遗嘱是否是遗嘱人亲笔书写时,应以遗嘱继承人与法定继承人无争议为前提,同时还要有当事人提供相应的能够证明是亲笔书写的证据材料;代书遗嘱应当有两个以上见证人在场作见证,由其中一人代书,注明年、月、日,并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名,审核代书遗嘱还要看代书     

论我国司法鉴定人资格审核管理制度的完善

自2005年全国人大常委会通过《关于司法鉴定管理问题的决定》以来,鉴定人数量快速增长,但鉴定人素质却良莠不齐,反映出鉴定人资格审核管理制度存在的诸多问题.对鉴定人资格审核管理运行中的问题进行具体分析,并从体制改革、相关制度配套及细化具体措施方面分层次、分步骤地予以分解,探索完善司法鉴定人资格审核管理制度的新路径.     

浅谈上市审核权

不完备法律理论为监管者介入证券市场提供了充分的理论依据,而证券交易所对于拟上市公司的上市审核就属于事前监管。但是目前的上市审核权并不完备:证券交易所虽为名义上的审核主体但却对上市审核流于形式,同时其对上市条件的设定并没有充分的自主性,更深层次的原因在于目前我国证券交易所的独立法律地位尚待确立。     

审查判断司法鉴定结论新机制——以法院对“证据的技术审核”为视野

司法鉴定结论的审查判断是认定案件事实,公正裁判的前提和依据。在司法实践中,对鉴定结论的审查判断主要停留于形式审查,实质审查略显不足。结合法院在司法实践中探索的经验,对证据技术审核工作模式作一评介,并对全面推广技术审核工作,建立司法鉴定审查机制作一前瞻。     

江西省司法厅关于行政审批事项的通知（续）

一、审核事项名称：申请律师执业证，审核机关：江西省司法厅(律师工作处)，审核依据：《中华人民共和国律师法》，收费标准：1、颁发、更换、补办律师执业证时，收取工本费。     

析证券发行审核制度的二元结构

本文阐明了我国目前所确立的证券发行审核制度具有二元结构的特点 ,有悖于建立统一有效的证券市场的理念 ,势必影响证券发行审核制度的实施效果。为此 ,提出矫正建议。