公开发行企业债券重大违法违规行为披露刍议

在公开发行企业债券中,有无重大违法违规行为等事项是是否获得批准发行的重要条件和需要披露的信息,但因企业自身利益考量、法律法规等规范性文件规定的不一致与模糊等,影响了企业恰当执行和适用重大违法违规行为等事项的披露规定,也无法完好保护投资者利益。基于此,文章立足于2011年部分企业公开发行企业债券申请文件中对无重大违法违规行为的表述,以及法律法规等规范性文件的现有规定,探讨企业如何恰当执行和适用重大违法违规情况披露规定,以及对该规定的进一步完善建议。     

中国企业在美国上市的法律风险及防范——以瑞幸咖啡为例

近年来,越来越多的中国企业选择赴美国上市,但是中国企业在美国上市也面临集体诉讼风险、违法违规处罚风险、退市风险、做空风险。为了防范化解中国企业在美国上市存在的法律风险,中国企业应坚持诚信经营、加强信息披露、加强内控制度建设、建立风险预警机制,提高风险化解能力。为了保护投资者合法权益,也需要进一步完善我国证券法域外适用规则,推动证券监管跨境协作,共同打击证券违法违规行为,促进证券市场健康发展。     

浅谈我国证券市场民事赔偿制度的完善

证券法中民事责任制度的不完善,使得违法行为不能有效受到遏制和监控,投资者蒙受的损害无法获得救济。对于证券市场中一直较为普遍存在的违法违规行为,如果落实了民事赔偿制度,广大投资者可以通过行使民事诉讼方式保护自己的利益,并参与对市场的监管,可以有效遏制和监控证券欺诈行为,保障我国证券市场的有序发展。     

罪犯狱内检举弱化问题探析

狱内检举,是罪犯在监狱特定的环境里积极改造之所为,也是监狱稳定监管改造秩序,构建监管安全长效机制的有效路径,在罪犯不乏配合公安机关揭发或检举狱外犯罪嫌疑人的违法犯罪行为的同时,值得注意的是罪犯对他犯违法违规行为的狱内检举,则有弱化的趋向。     

析从"上海5.9公交车起火案"看公交车危爆物品安全防范

现今公交车起火爆炸案件不断出现,可看出该类案件的特点是:对象为不特定的乘客,携带易燃易爆物品上车,报复社会和后果严重.该类案件产生的原因是:个人不健全的人格素质、社会不良诱因的刺激、公交车安全防范成本高昂及危爆物品的物理特性和对起火爆炸犯罪的影响.措施:安装智能危爆物品安全检查系统,加大违法违规行为的处罚力度.协同其他部门搞好缉枪缉爆工作,加强社会公众的安全教育等.     

“类金融”风险防治对策研究

近年来,随着国内金融创新步伐的不断加快,"类金融"、"准金融"业态发展迅速,在满足社会多元化的投融资需求方面发挥了积极作用,但由于业界情况十分复杂,监管又明显滞后,相关领域违法违规行为层出不穷,导致涉众型经济犯罪、不安定因素频发,严重危害金融秩序和社会稳定。分析"类金融"机构的主要特点、存在风险及管治难点,并探索对"类金融"的风险防范和治理对策,具有较强的现实意义。     

析从“上海5·9公交车起火案看公交车危爆物品安全防范”

现今公交车起火爆炸案件不断出现，可看出该类案件的特点是：对象为不特定的乘客，携带易燃易爆物品上车，报复社会和后果严重。该类案件产生的原因是：个人不健全的人格素质、社会不良诱因的刺激、公交车安全防范成本高昂及危爆物品的物理特性和对起火爆炸犯罪的影响。措施：安装智能危爆物品安全检查系统，加大违法违规行为的处罚力度，协同其他部门搞好缉枪缉爆工作，加强社会公众的安全教育等。     

略论查纠交通违法车辆战术

当前基层民警在查纠交通违法车辆时,由于安全防范意识不强,处置紧急警情的应对战术不力,违反基本操作规程,造成了民警和群众不必要的伤亡。因此,查纠交通违法车辆必须严格依照《中华人民共和国道路交通安全法》的规定,按照查纠的基本操作程序和操作方法,对不同的交通违法车辆,采取恰当的、有效的战术方法进行查纠。     

南宁市:严查严管严惩医保违规行为

正本刊讯2014年3月14日,南宁市启动城镇基本医疗保险定点服务机构"严管年"活动,将在全市严查、严管、严惩各类医保违纪违规行为,促进医、患、保三方互信互为,营造和谐医保氛围,维护参保群众权益。活动期间,各监管部门将对定点服务机构违法违规行为实行严查、严管、严惩,进行拉网式检查,不留死     

从“成都6·5公交车起火案”看危爆物品的安全防范

公交车起火爆炸，是指使用中的公交车因车况不佳、保养不善、乘客过失携带危爆品或他人故意为了达到一定目的而引起的公交车车厢内的燃烧和爆炸的一种法律事实。其主要因素有：一是犯罪嫌疑人不健全的人格；二是社会不良因素的刺激和影响；三是经费不足，车况不良：四是危爆品的本质属性，如杀伤力大、价格低廉、容易操作等。要做好公交车的安防工作，其一，要安装智能危爆品的安全检查系统：其二，加大违法违规行为的处罚力度；其三，加强社会公众的安全教育，提高防范意识；其四，公安机关要协同其他部门做好防范的基础工作，加大经费投入，加强对弱势群体的帮助，减少不安定的因素。     

防微杜渐消除安保死角 秣马厉兵确保万无一失 绍兴县警方精心备战“世博”、“世合”安保

<正>4月16日下午3点,近百名公安民警以运河为界分三组对轻纺市场、坯布市场及联托运市场进行全面基础摸排,查处市场违法违规行为。这是绍兴县公安局为上海世博会"环沪护城     

确实加强对支票违规行为的行政处罚

对支票违规行为实施监督、管理、处罚是人民银行的一项重要管理职责。但是实践中存在掌握违法信息难,取证难,罚款收缴难等问题。应通过建立开发空头支票监测系统,设立处罚种类,加强与司法部门合作等途径来加强管理。     

数字

光大证券因异常交易事件被罚超5亿证监会日前通报了对光大证券异常交易事件的处罚决定,光大证券和相关责任人员遭到"顶格"行政处罚。不过,该案并未移送司法机关。证监会认定,光大证券"8·16"异常交易行为已经构成内幕交易、信息误导、违反证券公司内控管理规定等多项违法违规行为,没收光大证券违法所得8721余万元,并处以5倍罚款,罚没金额总计5.23亿元。     

论证券虚假陈述中中介机构的民事责任

为了更好地保护投资者的权益,遏制违法违规行为,加强证券市场的监管,有必要进一步完善中介机构的民事责任制度.本文对中介机构虚假陈述民事责任的性质、构成要件、归责原则等进行了较为详尽的分析,并提供了相关对策.     

投资者利益法律保护之比较研究

本文从立法内容与法律责任两方面对内幕交易、操纵市场、欺诈客户、虚假陈述的行为及不规范性信息披露制度等违法违规行为进行了中外比较。建议证券监管部门应该对禁止的交易行为进行严格的监管,加大执法力度,并尽快建立民事赔偿制度,以保护投资者的利益。     

全国部分地方两会亮点

北京将遏制房价过快上涨势头 北京市市长郭金龙1月25日在北京市十一届人大三次会议上所作的《政府工作报告》中表示，北京市将继续整顿和规范房地产市场秩序，依法查处捂盘惜售、占地不用、哄抬房价等违法违规行为，遏制房价过快上涨势头。     

融资性担保公司监管法律问题探讨——华鼎担保事件引发的思考

华鼎担保事件引发了广东担保业的大地震,违法截留和挪用企业贷款、违法代人理财是导致该事件的直接原因,但该事件暴露了深层次问题——政府对融资性担保公司监管不力.为了预防类似事件再次上演,应将现行融资性担保公司的机构监管模式改变为功能监管模式,同时监管机构应回归于银行业监管部门.     

交通警察警务执法中防卫失当与能力提高之思考

随着我国社会转型深入,交通警察路面交通秩序维护执法工作中,常遭违法违规行为人暴力袭击而造成伤害。一线交通警察防卫能力欠缺,与我国社会发展对警察队伍实战能力要求还有较大差距,交通警察队伍防卫能力还需要提高。加强一线交通警察防卫能力建设,对提高他们的防卫能力,促进文明执法,意义重大。     

证券经纪人代客理财的风险及对策

在追求利益最大化的投资市场中,股市波动导致证券经纪人私下代客理财,这一违规行为无论是对于投资者个人,还是市场经济秩序,都具有很高的风险。应建立相关法律法规,明确监管部门,加强规定和管理,并进行普法宣传,从而最大限度地防范潜在风险,保障投资者的权益。     

如何做好基层审计整改工作的思考

审计整改作为发挥审计监督监督职能、维护审计监督权威的重要保障,对企业纠正违法违规行为、提升管理水平具有重要作用,然而审计整改落实难已成为新时期审计工作的一大瓶颈,严重影响了审计监督效能的真正实现。笔者结合基层审计整改工作实践,在认真查摆审计整改工作中存在问题的基础上,探析新时代如何发挥基层审计在审计整改中的职能作用。