商业承兑汇票诈骗犯罪及对策探析

企业和银行相勾结,把真实的商业承兑汇票、伪造的贸易背景材料和银行的虚假贴现相结合,办理转贴现、再贴现骗取银行资金,名义是“融资”,实际是票据诈骗犯罪。公安机关应理顺公、检、法机关的纵向联动机制,建立银行、企业、工商等部门的横向协作机制,在始终坚持打击票据诈骗犯罪的同时,为各类市场经济主体提供防范指导、信息咨询和法律帮助等方面的服务,在防控、打击票据犯罪中发挥更大的作用。     

中西方准备金付息制度比较

一、西方国家准备金付息制度的发展状况及趋势。历史上,西方国家普遍都不对商业银行缴纳到中央银行的准备金支付利息,因为在当时的背景下,上缴的准备金是用来应付客户提款需要,提高商业银行清偿或支付能力的,它从本质上说是为商业银行服务的,因此央行觉得没有必要再向其支付利息。这种不付息的做法实际上构成了对商业银行的税收,称为“准备金税”。但是随着银行业的不断发展,商业银行逐渐建立了一系列资产负债管理,提高自身的流动性管理水平,因此存款准备金制度最初的这一功能定位逐渐退化,取而代之的成为央行实施货币政策的工具。在这种情…     

"入世"要警惕"热钱"对资本市场的冲击

“游资”一词来源于西方,英语叫HOT—MONEY,也经常译作“热线”,俗称“过江龙”,也有人形象地称为“金融鳄鱼”。这些鳄鱼游到哪里,那里就会兴风作浪。当鳄鱼走后,就会留下一片狼籍。所谓“游资”,更确切地称为“短期资本”。它包括现金、银行活期存款、短期政府债券、商业票据,金融衍生产品和期货期     

转走银行客户资金型票据诈骗过程分析

转走银行客户资金型票据诈骗是指票据诈骗犯罪嫌疑人以银行客户资金为侵害对象,利用票据诈骗手段将该资金非法占有的犯罪行为。在银行与企业双方都存在漏洞时,银行内外人员勾结,伪造或盗用财务专用章,使企业的资金被转走。银行票据诈骗案之所以“成功”发生,与银行票据业务涉及环节多、监督管理过程长以及其中可能出现的漏洞较多有关。     

银行承兑汇票:一种新的融资方式

商业汇票按其承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。由于商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑，如承兑汇票到期，承兑人账户资金不足以支付票款，银行将汇票退给收款人，由其自行处理，银行不负连带责任。而银行承兑汇票是由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。由于它具有较高的信誉，简便易行，灵活方便，到期承兑银行无条件付款等特点，既适用于同城结算，也适用于异地结算，而被广泛应用于社会各项经济往来之中。作为一种常见的结算方式，它具有以下特性：１．对承兑申请人来说，办理银行承兑汇票，实质是…     

对保单质权实现过程中若干法律问题的思考

保单质押贷款是在投保人维持投保利益不变的前提下,以保单现金价值向保险公司或者银行等金融机构进行质押贷款,获得一定比例短期资金的融资方式.在实践中受到投资人、保险公司及银行等金融机构的青睐,但法律规定的缺失却对保单质押贷款业务的发展形成严重制约.     

我国的货币政策效果分析

１９９４到１９９６年我国宏观经济成功实现“软着陆”，但是在这以后经济增长速度持续下滑，物价指数下跌，我国陷入了通货紧缩的局面。为此我国中央银行运用了多种货币政策，例如从１９９６年开始在短短几年内多次下调利率，并且下调幅度很大；取消商业银行贷款规模限制；改革贴现和再贴现利率生成机制，扩大贷款利率的浮动范围和幅度；下调法定存款准备金率等等，央行也在开始尝试公开市场操作。但是这些政策产生的效果却是微乎其微，人们不禁要问我国的货币政策到底怎么了？本文试从影响我国货币政策效果的几方面来阐述这个问题。（一）…     

最高额抵押有关问题的探讨

最高额抵押是指抵押人与抵押权人协议,在最高债权额限度内,以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。最高额抵押是随着商品经济的发展而产生的一项重要抵押担保制度。采用这种抵押方式,不仅可以避免连续交易中每次交易都设立抵押所造成的手续繁杂、费人费时现象,而且对金融界、商业界的资金融通及交易便捷具有重要意义。因此,在发达国家,最高额抵押被广泛用于当事人与银行间的长期货款契约、票据贴现贷款契约、透支契约、交互计算契约、行纪、批发商与零售商连续供应商品契约等场合。目前,我国部分银行     

创建真正的商业银行--济南市商业银行的成功之路

现代商业银行主要特征是 :银行企业化、资本商品化、利息市场化。济南市商业银行自 1996年成立以来 ,建章立制、改革创新、不断探索 ,努力把专业银行办成真正的商业银行 ,走出一条“银行企业化、资本商品化、利息市场化”的成功之路 ,应当认真总结经验 ,使之不断发展完善。一、济南市商业银行的成功经验济南市商业银行成立五年多来 ,面对激烈的市场竞争 ,不断改革创新、开拓进取 ,完成了城市信用社集体合作金融向地方性商业银行跨越 ,求得了生存发展 ,取得了显著的业绩。截止 2 0 0 1年 12月末 ,全行资产总额已达 10 3 5 8亿元 ,是组建前的 …     

全民所有制企业清算义务人的清算义务及责任

案情简况 原告Z公司从A银行处受让对债务人C公司的经法院判决确认的债权13万余元人民币（以下币种同）及利息。2012年，Z公司作为破产申请人，以“c公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力”为由向法院申请对C公司进行破产清算并被受理。     

从国际金融危机看我国金融业混业经营

20世纪90年代末,西方国家大型金融机构大部分完成了从传统商业银行向混业经营的全能银行转型。2007年下半年,美国次贷危机全面爆发,引致全球金融海啸。这场国际金融危机带给人们的一个非常重要的启示就是,在混业经营的大背景下,业务单一化的中小商业银行及大型专业化金融机构纷纷倒闭和破产,而绝大部分大而全混业经营的全能银行却在危机中平安渡过。因而,我国金融业不仅应进一步发展自己混业经营的全能银行或金融控股公司,而且应加快混业经营的步伐。     

国有商业银行建立现代企业制度研究

金融改革向纵深层次推进,为商业银行制度变革开拓了广阔空间.对国有商业银行推行股份制,有利于其产权制度适应市场化要求,有助于提高其风险防范能力,有利于产业资本和金融资本相互融合,解决银行资金问题.可以确立"股权多元、国家控股"的国有商业银行股份制改造模式,建立规范的银行法人治理结构.     

企业多头开户的问题不容忽视

当前在金融管理方面存在一个不容忽视的问题,即企业多头开户问题,严重影响金融秩序和经济秩序,不利于专业银行向商业银行的转变。企业一“女”嫁多“夫”的原因不外乎以下几个方面: ——多获取贷款。国家近年实行宏观调控力度加强,无论哪家银行的流动资金贷款都处于紧张状态,在资金投放上难于做到供与求相适应。企业为了多得到     

警惕金融票据诈骗

近年来,随着改革开放的推进和经济迅猛发展,金融诈骗犯罪正从城市向农村渗透,从沿海向内地蔓延,呈国内、国际联网化发展趋势。其中企业面临最多的是金融票据诈骗,不法分子利用人们对银行信誉的高度信赖,伪造银行支票和银行汇票进行诈骗,且手段不断翻新,造成了巨大的危害。下面略举几例,以资警惕和防范。 1.期票陷阱 澳大利亚一公司以一张金额350万荚元,一年后到期的支票为抵押,向我国某信托公司贷款。贷款到期后,该借款人财务状况不佳,无力偿还贷款。我信托公司准     

从承兑汇票争讼案看承兑汇票的法律特征

随着社会生产的发展,在经济流通领域中,票据化的流转形式早被广泛采用,而《承兑汇票》票据又是加速经济流转的更佳支付形式。但是,要实施承兑汇票工作,是一项极为复杂而细致的任务,它要求有一套完整的承兑制度和与之相适应的法规,才能保证在全国范围内实行企业之间、企业与银行之间巨额承兑资金的顺利流转,达到依法、准确、     

西部大开发中的金融策略

实施西部大开发战略是我国调整经济结构、扩大内需、促进国民经济持续、快速、协调发展的重大举措 ,也是调整银行信贷结构 ,促进金融事业发展的重要时机。首先 ,从实施西部大开发战略看 ,随着国家投资重点向西部倾斜 ,一批国家重点建设项目即将启动 ,将会有大量外部资金涌入 ,为西部地区银行实施“双优”战略 ,调整优化信贷结构提供了广阔的空间。同时 ,随着西部地区对外开放步伐的加快 ,为西部地区银行发展国际业务创造了条件。其次 ,西部地区生产力的发展 ,也必将促进银行科技进步、人员素质的提高、为把银行办成真正的商业银行创造更好的…     

融资租赁合同及其法律适用

融资租赁是指“先由承租人向制造厂商选好设备,谈妥条件,然后由租赁公司购买并出租给承租人,期满后承租人可以续租、购买或将设备退还给出租人。融资租赁以融通资金为主要目的,是设备租赁的基本形式。” 融资租赁合同是指“出租人根据承租人对租赁物的特定要求和对供货人的选     

国家助学贷款中的委托代理关系研究

国家助学贷款政策自1999年开始执行以来运行并不顺畅,实施效果并不理想,特别是在2003年国家助学贷款开始进入首批还贷高峰后,出现了全国借贷学生平均违约率接近20%的现象,远远超出银行所能承受的程度,这一年,高校被停发贷款成为全国性的普遍现象。为进一步推进这项工作的实施,2004年6月8日,由教育部、财政部、人民银行、银监会联合出台了新的助学贷款政策,其中包括:将过去国家财政只补贴应付利息50%,调整为由国家财政支付学生在校期间的全部应付贷款利息以鼓励商业银行积极开展国家助学贷款业务;延长贷款年限;改革经办银行确定办法,采取招标…     

谈谈我国的票据立法

票据在经济生活中的作用非常广泛,它不仅可以代替现金作为流通手段和支付手段,而且还可以被作为信贷工具。世界上许多国家都先后制定了有关票据的法律。在我国,随着对内搞活、对外开放政策的深入贯彻实施和对内对外贸易的蓬勃发展,票据在我国经济生活中的作用日益增大;与此同时,有关票据的法律问题也在同步增多,客观上需要相应的票据法加以规范和调整。但目前我国的票据立法与票据业务的发展规模和健全法制的大气候相去甚远。票据立法工作尚未起步,调整票据关系的现行法律规范,只有中国人民银行的《银行结算办法》等,同时有关国际贸易的结算问题参照执行日内瓦公约的规定。这种状况显然难以长期应付迅速扩大的票据业务所带来的法律问题。在中国制定票据法势在必行。本文试图就我国票据立法的有关问题,谈一些粗浅的看法。     

香港金融制度评介

由于众多国际性银行集团在香港设有办事外,加上香港本地的商业银行,财务公司和其他各种金融性机构,通过他们从事的存放款、汇竞、投资、保险、财务咨询等各种金融业务,因此香港成为重要的国际金融中心,从而有力地推动了香港经济的发展。从本世纪七十年代未以来,香港金融市场得以迅猛发展,这与香港政府采取的一系列经济政策(包括金融政策)有着极其重要的关系。1972年,香港脱离英镑区后,港府已基本上拥有经济自主权。长期以来,港府对经济一直奉行一种“积极的不干预”政策,即一方面以市场作为自由调节经济的主要手段,另一方面,当经济面临危机时,或者对某些特别的经济领域,如银行和证券市场等,又采取适当的行政手段加以干预。这样,港府通过对经济各个领域的不同程度,不同方式的干预和立法,从而逐步形成了一整套较为完整的金融,商贸,税收等经济制度。本文仅就香港的金融制度作一简述。 一、香港的金融政策和法规 1.港府及港府指定的商业银行代行中央银行的职能。 香港不是一个主权国家,但在经济上又享有独立国家所享有的经济自主权.所以,香港没有国家中央银行,而由港府以及港府指定的商业银行来代行一般主权国家中央银行的职能。比如,香港百分之九