证券从业人员透支炒股的法律研究

本文通过分析证券从业人员透支炒股的行为，对如何界定这类犯罪进行了探讨。在证券从业人员透支炒股构成挪用公款犯罪的数额计算上，目前司法实践中存在三种不同方法，作者认为均有不足之处，并提出自己的主张：挪用公款总额为首次日终清算负净额（包括透支炒股的盈利）与之后每个清算过程（日）清算负净额的增加额的累加。作者还提出，应提高这类犯罪的“情节严重”数额起点。     

我们是如何从一条线索侦破千万元特大案件的

１９９８年，我们根据一条挪用公款１０万元的线索，在短短７个月的时间里，经过艰苦工作，成功侦破了吉林省国际经济贸易开发公司副总经理乔本平贪污１２３６万余元、受贿２２４万元、挪用公款３１０万元的特大犯罪案件。现已提起公诉。一、迅速审查果断立案１９９８年５月１２日，省监察厅将吉林省国际经济贸易开发公司（以下简称省贸易开发公司）副总经理乔本平涉嫌挪用１０万元公款炒股一案移交我院。我局受理后，立即对案件材料进行了审查，并对省贸易开发公司的有关账目进行核查。为了掌握更多的背景材料，我们派员全面了解乔本平所在…     

国企老总输光五千万公款

作为国企老总却嗜赌成性，在公司内公然做庄开设“六合彩”赌博，后又轻信算命先生，经受不住澳门赌场掮客的引诱，先后数十次赴澳门赌博，期间四十余次挪用公款5792．7万元用于偿还赌债，造成巨额资金无法追回。近日，广州市外轮供应有限公司（下称“外轮公司”）原董事长肖先敏被广州市中级人民法院判处有期徒刑15年。近日，广东省人民检察院首度披露了该案的详细内幕。     

吉林反贪第一案

1999年8月。吉林省长春市中级人民法院开庭审理了一起特大贪污、受贿、挪用公款案件。 检察机关指控:自1993年以来,被告人乔本平利用职务之便,共涉嫌贪污1200余万元、受贿224万元、挪用公款310万元,涉嫌犯罪总额1734万余元。     

试论证券公司与股民之间的委托代理关系

1987年6月，第一张股票在深圳面市，揭开了当代中国股票交易的序幕。1993年，股票年交易额破3700亿元，市值达3740亿元。1992年，林建华也加入了炒股的行列。他先后在上海证交所和浙江国际信托投资公司定安路证券交易部（以下简称证交部）开设个人股帐户从事股票交易。稍后，又借法人名义在该证交部开设两个法人帐户炒股，凭着大户室的优势，他成了杭州的“股市大亨”。此间，证交部多次为林提供融资，所以交易量迅速扩大。但随着股市投机加剧，股市由原来的直线飓升到后来的直线下跌，林建华也难逃厄运。1993年10月29日，他大量透支炒股，…     

江苏第一贪——建行常州分行计划财务部经理葛■欣腐化堕落纪实

3月20日,江苏省常州市中级人民法院审判大厅座无虚席,中国建设银行常州分行计划财务部原经理葛亚欣贪污、受贿、挪用公款、玩忽职守、虚开增值税专用发票案在这里开庭审理。 常州市人民检察院指控,1993年12月至1999年,葛亚欣利用担任中国建设银行常州市分行国际业务部经理、建行常州市高新技术产业开发区支行行长兼开发区财务副总经理职务之便,贪污公款人民币2100余万元,美元3万余元。     

各部门狠抓行业作风建设

泰安市泰山区采取措施管好预算外资金1993年以来，山东省泰安市泰山区采取措施，加强预算外资金管理。在管理体制上，从“计划管理、政策引导”，发展到“专户储存、计划管理、财政审批、银行监督、收支两条线”，又发展到“内外捆绑、核定收支、收入上缴、分类划拨、一年一定”的综合预算管理模式，全区7个办事处、乡的预算外资金、统筹资金，全部纳入同级财政管理；在管理机构上，成立区收费管理局，专司预算外资金管理。1995年，全区完成收费收入1480万元，专储资金1760万元，利用间歇资金380万元，政府分成80万元。今年上半年，已完成收…     

如何认定基于无效合同的债权转让

基本案情１９９３年３月１０日，A建行支行受B工行支行委托，与C公司签订一份《借款合同》，该合同约定：贷款种类为甲类委托贷款（即B工行支行将该行５００万元计划外资金交由A建行支行贷给C公司），贷款数额５００万元，贷款期限为１３个月，月息７．２‰，用途为C公司在海南的房地产开发经营。D化工厂在借款合同书的担保单位栏处签字并加盖了公章。同日，D化工厂向A建行支行提交了一份《不可撤销担保合同书》，明确表示保证C公司按期还本付息，贷款到期后，C公司若不能如期偿还５００万元贷款时，在接到A建行支行书面通知后３个月…     

5年索受贿赂52万“猴王”巨贪张济生被判刑

湖北省宜昌市猴王集团原常务副总经理张济生，因先后四次索取和收受他人贿赂５２万元，近日被宜昌市中级人民法院终审判处有期徒刑１４年。 １９９３年初，猴王集团购买了湖北某企业管理局转让的１８５亩土地使用权。合同签订后，为了使猴王集团尽快交付转让款，该管理局下属某挂靠公司经理经管理局负责人同意，于１９９３年６月一次送给张济生人民币１０万元。１９９４年９月，张济生向猴王集团下属的猴王置业公司经理韩前旭（已判刑）借资金炒股，韩从公司用公款炒股获利款中以汇票的形式汇给张３０万元，并表示不要张归还。张将此款划入…     

抓“双清”促廉政──安徽省对干部职工挪借公款和用公款送子女上学作专项清理

安徽省纪委、省监察厅去年在全省范围内开展了以清理干部职工挪借公款和清理干部利用职权用公款送子女、亲友上学（简称“双清”）为内容的专项治理工作。据1993年11月底统计，全省共清理出干部职工挪借的公款8.26亿元，已归还7.74亿元，还款率为93.7％，涉及干部职工30.6万人（地厅级干部31人，县处级干部739人）；共清理出利用职权用公款送子女、亲友上学的干部3409人，涉及金额555.48万元，已退款391.97万元，退款率为70.56％。专项工作治理受到社会各界的好评，成果明显。一、收回了大量资金，支持了经济建设。各地把在“双清”中收回的…     

京桂两地追巨款

1993年4月7日，广东省A县百货公司（以下简称“百货公司”）与北京B进出口公司（以不简称“进出口公司）签订购销合同一份，由进出口公司向百货公司供应进口钢材10000吨，每吨单价3150元，总价款3150万元（人民币），定于1993年6月15日前在广西防城港验收并交货。合同签订后，百货公司依约预付40％的贷款1260万元给进出口公司，其中30％的预付款945万元汇入进出口公司在北京的帐户，10％的预付款315万元由百货公司直接交给进出口公司驻广西防城代理部，收款人为该地理部的代表人朱某。但是，进出口公司在合同期限内无货可交。百货公司要求…     

尤某应定何罪

基本案情：犯罪嫌疑人尤ＸＸ，利用在榆树市建行永兴储蓄所做业务员期间，分别于九二年六月二十一日，六月二十四日，八月十一日将湖北省蕲春县张Ｘ于一九九二年六月二十一日存入永兴储蓄所的五万元现金偷支出，用于个人的经营活动，案发后归还。对犯罪嫌疑人尤ＸＸ行为，如何定罪，有两种意见。一种是应定金融诈骗罪。另一种认为应定挪用公款罪。我们同意第二种意见，犯罪嫌疑人尤ＸＸ利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，应定为挪用公款罪。理由如下：（１）挪用公款侵害的客体，是公共财产所有关系，是国家工作人员利用职务上的便利所…     

南京“3.2”特大金融犯罪案审结

近日，南京市中级人民法院，对该市“３．２”特大金融犯罪案作出一审判决。主犯王健犯挪用公款罪、虚报注册资本罪，数罪并罚被判处无期徒刑，并处罚金人民币２０万元；南京保捷物业发展有限公司原总经理周璞犯挪用公款罪、虚报注册资本罪，数罪并罚判处有期徒刑１４年，并处罚金人民币２０万元；南京摩天混凝土有限公司原总经理王冬平，犯挪用公款罪，被判处有期徒刑７年。“３．２”特大金融犯罪案主犯王健，原是南京市农行秦淮支行建康路分理处副主任。自１９９５年８月至１９９６年７月，王犯利用职务便利和国家银行信誉，通过自己联系…     

“女股神”背后的贪官

这几年，低迷的股市让股民‘很受伤”。然而在重庆，却有一位‘女股神”，熊市中炒股赚得100多万元。岂料，她炒股的本金竟然有166万元是男友受贿所得，她炒股的行为构成了“洗钱罪”!继贪官男友锒铛入狱后，2011年12月5日，“女股神”钱晓莉也在重庆市南岸区人民法院受判获刑。     

查处结合清理预算外资金和“小金库”

去年以来，内蒙古自治区巴林右旗纪委监察局在有关部门的配合下，对全旗120个行政事业单位（包括准科级单位）、苏木乡镇的预算外资金和“小金库”进行了全面清查，共检查出违反规定坐支预算外资金700．5万元、设“小金库”金额28．4万元。其做法是：一、针对实际，全面清理巴林右旗是以畜牧业为主体经济的牧业旗，1994年，全旗年财政收入仅为2880万元，收不抵支。在建设资金匮乏的情况下，还有相当一部分单位的预算外资金未纳入统一管理，个别单位甚至将预算内资金转入预算外，流入“小金库”。不仅使有限的资金不能在经济建设中发挥作用，…     

小镇巨贪——阳光下的罪恶

成都市龙泉驿区同安镇原党委书记朱福忠，不仅把镇财政所当成自己的“银行”，还把其管辖范围内谋求发展的企业当成了自己的“取款机”。在其担任该镇党委书记的10多年时间里，朱福忠利用职务之便先后受贿1400余万元，非法占有单位公款197万元．挪用公款25万余元。2005年2月21日，成都市中级人民法院对朱福忠案作出一审宣判：以受贿罪、贪污罪、挪用公款罪，数罪并罚，判处被告人朱福忠死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。     

情势变更原则在诉讼代理中的运用

原告枣阳市木材工业公司与本公司职工向某（被告）于1993年12月25日签订木材工业公司石材厂承包合同。合同期限从1993年12月25日到1994年12月25日。承包方式为一人负责、集体承包。发包方给承包方提供资金3万元（实际上是以当时的市场价格的库存成品矾石和原公司的4千余元的债权计3万2千余元作为流动资金），承包方按月息2分向发包方上交纳利润2万元，每季度5千元。发包方在承包期内发生的电费、电话费、业务招待费、办公费、工商税收、职工工资、福利、养老保险、统筹金等一切费用均由承包方负责。在合同履行期内，因石材厂靠近生产生活区…     

证券从业人员挪用公款案会计鉴定方法初探

证券从业人员挪用公款案会计鉴定方法初探孟霞萍证券从业人员挪用公款炒股，是近年出现的相当突出的新类型犯罪。作为司法会计鉴定，如何运用正确的鉴定方法，准确地确定挪用公款的数额、透支炒股的盈亏，以及解决与之直接相关的一些数额计算问题，成为一项很有研究价值的...     

是民事欺诈还是诈骗犯罪

黄美英，女，65岁，系南平市延平区太平镇于罗村人。1990牟，黄美英从闽清县回到太平镇于罗村（系黄的娘家），对村民说：“我在闽清办冰库、瓷砖厂、做生意缺乏资金，要借款，月息为10％。”1992年10月1日，村民吴盛荣将人民币12000元借给黄美英，约定借款期限1年，月息10％。1993年10月1日，黄将所借款连本带息还给吴盛荣。1993年10月至1994年10月间，黄再次以投资办企业需要资金为名，并以高额月息（10％－15％），期限1年为诱饵，在延平区太平镇于罗村、南山镇、炉下镇、赤门乡等地104次向130多名农民“借款”达548750元。经侦查查明：…     

当事人伪造的储蓄存款单银行应予兑现吗?

湖北省汉川县肖生宜问：农行储蓄所储蓄员甲利用工作之便，以已名义虚填一张28万元整存整取定期储蓄存单后，持该存单以乙名义向建行申请贷款，双方签订了一份57．38万元的贷款合同，该存单交建行作抵押。建行将“储蓄止付通知”支甲，甲在此上偷盖了储蓄所业务专用章，但上无储户签名。甲最终从建行骗得贷款25万元。事后，建行团要求农行兑现存单28万元存款及利息而起诉，认为农行应无条件支付存款。农行则认为存单系伪造，是无效的，不能兑现。请问：农行是否应兑现存单。本刊法律部答：首先应当明确的是，建行持有农行的存单，双方之间不…