吸收客户资金不入账罪的犯罪形态

金融市场是中国特色社会主义市场经济的重要组成部分，随着社会主义市场经济的建立、完善。我国的金融市场的法规随着我国经济的发展发生了重大的变化。扰乱金融管理秩序，严重危害社会依照刑法应当加以处罚的行为。要保证市场经济的建设顺利进行，必须把制定金融法规放在首要位置，加强金融市场的执法力度，确保做到有法可依、有法必依、执法必严、违法必究才能有效打击金融领域内的各种违法活动。     

我国金融法治化的历史进程——纪念中华人民共和国建国六十周年

本文按照改革开放前的计划经济、改革开放后的计划经济、有计划的商品经济、社会主义市场经济的建立、社会主义市场经济的完善等五个不同发展阶段的历史轨迹,分析考察了我国金融法治化发展进程中在金融体制改革、金融市场发展、金融对外开放、金融法律体系建设等方面所取得的伟大成就,集中展示了改革开放以来以市场化为取向的我国当代金融业的发展史及其演变规律,归纳总结了我国实施金融法治化的历史经验。     

论金融诈骗与金融欺诈的界限

论金融诈骗与金融欺诈的界限李忠芳金融是货币资金融通的简称。金融市场秩序如何，对于整个市场经济的发展，起着举足轻重的作用。近年来，金融领域里的违法与犯罪呈上升趋势，尤其是金融诈骗活动猖獗，，数额之大，情节之严重，触目惊心，前所未有。有的国家还出现了跨国...     

金融市场现状及其法律对策

金融市场现状及其法律对策山东省青岛市中级人民法院我国金融市场现状随着经济体制改革的深人开展和社会主义市场经济的确立，我国的经济制度出现了多层次经济结构、多种流通渠道并存的复杂局面，作为国民经济中枢的中国人民银行是国务院领导和管理全国金融事业的职能机构...     

我国刑法应以金融欺诈罪代替金融诈骗罪

在刑法学界,对金融诈骗罪的主观“目的要件必须论”形成共识以后,司法实践中的问题并未得到完全的解决。应当从设置该类罪的刑事政策以及处罚效益上进行反思,可以设想以金融欺诈罪替代金融诈骗罪,金融欺诈罪可以分类为骗取型金融欺诈罪与占有型金融欺诈罪。骗取型金融欺诈罪的主观要件中不必衡量行为人主观是否具有“非法占有”的目的;占有型金融欺诈罪的主观要件中必须要求行为人主观具有“非法占有”的目的。在设置不同的主观要件的同时配置以各自不同程度的法定刑罚,前者属于轻刑罪,后者属于重刑罪。这样可以从不同梯度和层次较有效地实现惩处侵害社会主义金融秩序和他人金融财产的行为,保障金融安全,保障社会主义市场经济健康发展。     

美国金融检察的监管功能:以暂缓起诉协议为例

一、金融刑法的功能转向及其反思美国金融市场的违法行为主要是通过非刑罚手段处理,私人的民事诉讼以及监管部门的行政执法行动一直是主流。但晚近的发展趋势表明:金融市场的违法行为越来越多地诉诸于刑事司法。在美国,涉及金融犯罪的罪名大体可以分为两大类:一类是能够准用于金融市场滥用的一般性犯罪;一类是针对金融犯罪的特别立法。前者包括串谋罪、有组织犯罪控制法中的涉及敲诈和腐败的条款(RacketeerInfluenced and Corrupt Organizations,RICO)以及欺诈罪(包括邮件欺诈罪和电信欺诈罪);后者主要是证券     

试论金融监管立法体系──兼谈金融欺诈及其制裁

从历史来看，金融监管体制一向被划分为以美国为代表的法定型监管和以英国为代表的自律型监管两种类型。但由于金融行业本身的特点，各种欺诈以及非法交易行为时有发生，因此，强化国家对金融市场的干预，成为各国立法的重要趋势。目前我国市场经济秩序不够健全，金融法制不够完善，金融监管体制尚处在起步阶段，因此金融领域的各种欺诈以及违法行为较为严重，如何借鉴西方发达国家在金融监管方面的经验教训，建立起我国有效的金融监管立法体系，对于防止各种金融违法乃至犯罪活动的猖狐，将有十分重要的意义。一、金融监管立法的基本精神从…     

聚焦对赌协议

编者按现代经济是金融经济。金融是市场经济中一切经济活动的纽带和核心,其发达程度已经成为衡量市场经济体制发展程度的标志之一。随着我国市场经济体制的初步建立,经济规模不断扩大、经济发展水平不断提高,现代金融体制在我国初步建立,金融市场不断扩大,现代金融产品不断涌现,在一定程度上促进了经济的快速发展,并不断与国外金融市场接轨。     

银行职务犯罪趋势与对策研究

在我国金融体制改革不断深入、金融市场逐步开放的特殊时期,银行系统职务犯罪严重危害到国家金融安全,已经成为制约金融改革发展乃至社会主义市场经济发展的重要因素.银行如何切实加强管理,了解和掌握银行职务犯罪的发案特点、发展趋势和诱发因素,积极预防职务犯罪,对于维护国家经济金融秩序,保障其自身健康发展,已显得尤为重要.     

论利率市场化的法律意蕴

利率作为金融产品的价格,是整个金融体系和金融市场中最活跃的因素,是金融市场的核心.利率市场化就是要让市场供求关系在利率的形成过程中更大程度地发挥决定性的作用.利率市场化是我国金融产业走向市场的重要步骤之一,也是我国国民经济运行体制转变到社会主义市场经济体制上来的必然要求.利率市场化涉及的领域和层面非常广泛,而基本上所有的方面都离不开法律、法规的支持、规范与引导.为此,需要进一步深化金融改革、修订金融法等相关法律制度,科学界定相关法律主体的权利、义务,重构三大主体法律关系,夯实利率形成的两大运行基础.     

完善、稳定与发展我国的金融税收制度

我国市场经济体制以前，银行金融机构比较单一，金融工具极少（存贷款、国债），金融税收制度简陋。１９９２年开始市场经济体制以来，特别是１９９４年现代金融制度和现代税收制度改革以来，随着金融机构的发展，金融产品的创新和金融市场的发育，我国金融税收政策税收制...     

论金融监管

论金融监管曹士贞在我国社会主义市场经济体制条件下，构建强有力的金融监管体系，确立规范化的金融市场运作机制尤为重要。目前，我国金融监管法制不够完善，金融监管体制尚处于起步阶段，金融秩序在某些方面比较混乱。如何借鉴西方发达国家在金融监管方面的经验教训，建...     

浅谈合同欺诈的控制体系

针对日益泛滥的合同欺诈行为,若不及时遏制,势必影响社会主义市场经济的建立。本文从概念入手,分析合同欺诈的固有以及时代特点,结合现状探究合同欺诈的原因,以便对症下药,提出相关解决途径。有力地打击和制裁合同欺诈行为,维护正常的经济秩序,促进我国社会主义商品经济的发展、保护广大法人、公民的合法权益,同时有针对性地提出在立法、行政、执法上应当建立的完整的反欺诈法律体系。     

金融企业有债不诉析

随着社会主义市场经济的发展,金融企业作用日益突出,但大量逾期贷款难以收回,严重阻碍和制约了金融市场的发展。据不完全统计,94年淄博市周村区金融企业有近2亿元逾期贷款没有收回,而周村区法     

金融诈骗罪主观方面立法模式探究

金融诈骗罪是我国刑法分则第三章破坏社会主义市经济秩序罪中规定的一节犯罪,笔者认为:针对我国金融市场不断发展,新的犯罪形式及手段不断出现的现实,为有力打击金融犯罪,保护社会主义市场经济秩序,该类犯罪应以行为犯模式立法,不论犯罪嫌疑人是否有非法占有的目的,只要其实施了金融诈骗的行为,就构成犯罪。1.从金融诈骗犯罪的客体分析我国刑法分则是以犯罪侵犯的客体为主要依据进行分类的,因此我们必须注意金融诈骗罪所侵犯的客体。金融诈骗犯罪对公私财产所有权的侵害是一种物质性侵害,因其数额往往极大,远非传统诈骗罪可比,故这一物质性…     

实现金融公平须破除垄断

金融发展促进收入分配调整的前提是完善的金融市场结构,但金融垄断的现实困局造成了贫富差距的进一步扩大。破除金融垄断成为了实现金融公平的重点。通过金融反垄断制度的完善,引入竞争主体、优化竞争环境、引导竞争活动、规范竞争行为,构建具有竞争性的金融市场,完善金融市场结构,为调节收入分配和实现金融公平提供助力。资源配置失衡下的金融垄断尽管我国已经完成了计划经济向市场经济的转轨,市场调节机制已基本建立,但是在金融领域仍然具有很强的垄断色彩。尽管金融机构数量较多,但大型金融机构几     

中国金融欺诈犯罪的特征及其法律惩治

一、前言近年来，包括中国在内的世界各国的金融欺诈案件迅速增加，损失日益加剧，全世界仅因国际金融欺诈所遭受的损失就达20亿美元左右。①伴随着中国改革开放的发展，中国金融领域内的欺诈犯罪行为也在蔓延，且呈迅速上升之势。可以说，金融诈骗已成为当前中国经济犯罪活动中危害最大的犯罪类型之一。这固然与新旧体制转型时期的磨擦和碰撞、利益主体的多元化、金融管理方面的漏洞等原因有直接关系，③但不可否认的是，金融欺诈相应对抗和惩治的法律规范的滞后也是一个重要因素，不过这一问题正在得到较大改观。本文试图对中国金融欺诈犯…     

金融欺诈的犯罪化限度及路径

金融欺诈的犯罪化限度及路径问题事关金融刑法的正义性。金融欺诈犯罪化的限度问题与金融欺诈的不可避免性、经济有益性、被害人过错和社会缺陷、犯罪追诉成本等因素密切相关,而金融欺诈犯罪化的路径应当坚持“先民后行再刑”之路。     

集团诉讼潮正涌

随着社会主义市场经济的发展和商品竞争的日趋激烈,由产品质量、经济劳动合同、环境污染、事故赔偿、金融期货等引起的群体纠纷不断出现,导致集团诉讼案件大幅度上升。有关资料表明,今年上半年全国超过百人的集团诉讼案件达200多起,比上年同期翻了一番。集团诉讼案件,犹如一股汹涌的浪潮正席卷神州大地。失约、违约、欺诈等不法行为,扰乱     

加强民事立法，保障社会信用

市场经济就是信用经济，信用是维护与保障交易正常进行的基础，也是促进交易、提高效率的重要因素。当前我国社会正处于计划经济向市场经济转型的阶段。在这个过程中，传统的管理模式已经远远不能适应市场经济发展的需要，而新的适应社会主义市场经济的管理方式还在探索之中，因此，整个社会的经济秩序出现了一定程度的混乱，破坏社会信用的问题极为严重。表现在经济欺诈和各种逃发债行为相当普遍，金融诈骗、逃汇骗汇、骗取进出口退税等违法犯罪行为仍较为猖獗，假冒伪劣商品愈演愈烈，各种以次充好、以假充真、坑蒙拐骗等行为屡禁不止，这些问题严重损害了我国社会经济健康稳定的发展，对广大人民群众和消费者造成了损害。