企业债务融资的风险度量和理论分析

企业债务融资风险表现为经营性债务融资风险和支付性债务融资风险。相应地,债务融资的风险度量可分为对经营性债务融资风险的度量和对支付性债务融资风险的度量。从决策需求上看,经营性债务融资风险的度量方法体现了股东利益保护原则,支付性债务融资风险的度量方法更多地体现了债权人利益保护原则和企业持续经营的内在要求。     

风险的社会放大：框架与经验研究及启示

风险的社会放大框架是在20世纪80年代西方风险研究出现分离的背景中发展起来的。学者应用这一框架在各种文化环境中进行了经验检验,认为这一概念对将不同的风险研究范式和理论整合到同一框架中做出了贡献,并且具有较强的解释力。在整理分析已有研究的基础上,本文提出了风险社会放大框架在中国的风险文化中应用的必要性,及其对风险沟通决策的意涵。     

熟悉情境下文理大学生风险决策的框架效应

探讨不同学科专业大学生对熟悉的生命问题和财产问题情境中,正面框架和负面框架下的风险偏好.选取文理科大学生,采用重大事件为背景,在亚洲疾病问题基础上,自编风险决策问题材料.结果发现生命决策问题下风险偏好的框架效应不显著,经济决策问题下出现框架效应,文科生面对经济问题更趋向于风险偏好选择.     

我国基金投资风险的实证分析

一、研究的理论背景证券投资的风险被分为系统风险和非系统风险,CAPM理论认为非系统风险可通过投资多样化加以消除,而系统风险是无法分散的。 CAPM作为现代证券市场的一种定价机制,提供了用来评价证券相对吸引力的框架。高风险一高收益、低风险一低收益的关系能否成立,在于证券所提供的回报率与其风险是否成比例。β作为风险的度量,如果有一个线性、正斜率的关系存在于β值和期望收益之间,那么CAPM就能有效解释高风险—高收益、低风险—低收益关系的存在。对CAPM的检验实际上是验证β是否具有对收益的完全解释能力。本文选择数据较完整的22只封闭式基金作为研究对象,从基     

员工流动成本构成及度量模型探讨

员工流动问题越来越受到企业的重视,本文分析了员工流动成本的构成,包含有形成本与无形成本,并总结了现有度量方法的不足,引入了新的度量模型,最后对此模型进行了实证分析。     

地方政府土地融资风险及其管理

地方政府大规模利用城市土地融资是中国地方债风险管理的突出问题,也是区别于世界上其他国家地方债管理的主要特性。本文借鉴世界银行相对成熟的地方债风险管理框架。首先对土地融资所涉及的房地产市场风险、金融市场风险以及政府财政风险进行了综合考察,进而将这些特性引入到传统的地方债风险管理体系中,提出了适合我国国情的土地融资风险管理框架。     

基于软件测试的软件质量分析研究

根据ISO/IEC9126的原则和要求,分析软件测试时,按照软件自身特点对软件进行质量评价的可行性方法.分析代码度量与软件质量属性的相关性;推荐代码度量数据的收集方法和收集元素;最后以Rayleigh模型为例,说明收集代码度量数据在动态基于时间关系的软件缺陷预测评估中的应用.     

两岸经济相互依存的概念与度量方法

基于对现有研究文献的分析归纳,已有研究对于两岸经济相互依存性的度量可划分为四个层次：对两岸经贸交流相对规模的度量,对两岸经贸交流直接经济效益的度量,对两岸经贸交流总体经济效应的度量,以及基于动态系统要求所进行的度量;而不同度量方法对应于两岸经济相互依存概念的不同外延。关于两岸经济相互依存的概念应当从两岸经济相互依存系统的输入层、作用层和输出层分别加以界定,相应的度量方法也需予以适当拓展。     

IT项目风险评估及风险优化研究

IT项目风险控制在项目管理过程中变得越来越重要，IT项目的风险评价和优化是风险管理人员的主要任务，也成为了项目成功的关键因素。本文首先介绍了模糊综合评价方法并提出建立风险评估模型。以评估IT项目中不同风险因素的影响，接着建立风险最优控制模型和使用动态规划法来解决问题，最后给出了一个例子，并用上述方法来解决其具体问题。本文的研究对如何有效地管理和定量控制IT项目的风险提供了强有力的支持，从而更好地提高IT项目的成功率。     

基于“脆弱性-能力”综合视角的公共安全评价框架:形成与范式

国际社会的公共安全评估框架在不断发展之中,从单独的脆弱性视角或能力视角进行公共安全评价,到形成较为完善的公共安全评价的脆弱性-能力综合视角,大体经历了三个过程。本文阐述了在脆弱性-能力综合视角下的公共安全评价主要研究内容,以及该评价框架的范式与应用。脆弱性-能力综合视角的评价框架研究,把质性研究与定量方法相结合,从脆弱性和应对能力综合的视角出发,通过引入系统动力学,提出了一种公共安全与公共危机管理动态评价的新思路,构建了一个公共安全与公共危机管理的动态评价和识别框架,为公共安全评价工具和方法提供新的视角和前提。     

工程项目进度的动态风险因素分析

本文对工程项目进度控制问题进行系统深入分析,建立了进度控制的动态预测模型和风险分析模型。依据网络活动建立PERT网络模型,对所有风险因素进行动态分析。在充分考虑其施工性质的前提下,对风险因素进行概率分布量化及活动影响权重量化;再依据量化结果,进行网络时间参数计算,MCS模拟分析,得到项目完工工期的概率分布;最后得出各风险因素的影响指数曲线,从而为工程进度的控制提供科学的依据。     

企业内部控制体系的创新——风险导向型内部控制

本文针对COSO委员会提出的两个报告《内部控制——整体框架》和《企业风险管理框架》中提出的两个框架内部控制框架和风险管理框架进行了必要地分析并提出应当以风险管理为导向完善公司内部控制建设的要求;最后,本文提出了风险导向型内部控制,并对其内容进行了详细地分析。     

应用极值分布理论的VaR和CVaR估计

本文考虑极值分布理论来描述金融时间序列与尾部相关的风险,应用极大似然估计方法估计的GARCH模型对数据进行拟合,应用帕累托（GPD）对新息分布的尾部建模,得到基于尾部估计产生收益序列的VaR和CVaR值。采用上证指数日收益率作实证研究,研究发现,采用极值理论和CVaR相结合,度量风险效果会更好。     

信贷扩张背景下信贷集中行为的博弈与实证分析

本文对信贷扩张对商业银行信贷集中现象的影响进行模型与实证研究。将信贷扩张与信贷集中纳入同一个博弈分析框架中,探讨外生性信贷扩张如何影响商业银行信贷资源配置,刻画出信贷集中的内在利益驱动和外在约束。并借鉴应用于"收入不平等"研究的基尼系数,构建基于基尼系数的信贷集中风险度量模型,结合深圳市农业银行的实际信贷数据进行实证分析。研究结果表明,信贷扩张后的基尼系数高于信贷扩张前的基尼系数,即信贷扩张后的信贷集中程度高于信贷扩张前的信贷集中程度。     

我国商业银行贷款违约率度量方法的修正及应用

本文首先分析国外计算违约率的两种方法,考虑国内历史数据缺乏等问题,提出了适用于我国商业银行的计算贷款违约率的方法,并对这些方法进行了适当的修正。最后,对贷款违约率度量方法的应用进行了分析。     

内外“合推”预算公开机制开始发威

对预算公开之实际进程，几乎所有的民众都在抱怨太慢。用快与慢来度量预算公开，不同于非此即彼的对立关系，“相对”和“动态”才是客观的度量标尺。     

公安风险刍议

公安风险指公安民警在履行职责过程中,由于行为不当等原因,可能导致工作失误或失败而应当承担的纪律乃至法律责任。公安风险具有客观存在性、难以预测性、后果严重性、应受处罚性等特点,其类型主要有判断决策风险、认识是非风险、时机度量风险、过失渎职风险、滥用职权风险。     

青年就业的多维度观察与思考

目前衡量就业问题最常用的指标是失业率,对失业率指标能否准确、全面地测度青年就业问题还缺乏深入思考。本文构建了青年就业的多维度量框架,利用全国人口普查和相关抽样调查的数据,从数量维度、时间维度和稳定性维度,对21世纪初期中国青年就业状况进行观察与讨论。主要判断包括:研究当代青年就业问题,以20岁作为年龄下限更为合理,反映基本完成中高等教育的青年群体参与社会劳动的状况;仅用失业率高低来判断青年就业问题有失偏颇,青年经济活动人口群内特质性更强,应结合劳动参与率指标进行精细化考察;基于统一框架,从多维度、运用多个指标进行观察,有助于寻找青年就业的规律性特征,并探索就业问题的解决方案。     

社会稳定风险评估机制:缘起、历程与框架

<正>在全面深化改革时期,社会风险集聚,在源头消除社会风险成为维护社会稳定的必然要求,社会稳定风险评估机制应运而生,自下而上逐渐成为一项制度。本文介绍了社会稳定风险评估机制的发展过程,并提出了其运作的基本框架。     

电子政务信息系统审计中的风险分析

由于信息化应用的背景和电子政务的特殊性,电子政务信息系统审计存在着非常复杂的审计风险.以审计风险理论为基础,并借鉴COSO风险管理理论,提出了电子政务信息系统审计风险研究框架,并具体阐述了电子政务信息系统审计中固有风险的识别、评价方法,以及控制风险和检查风险的评价.