利用合同进行诈骗犯罪的认定

当前,我国经济领域中严重犯罪活动的一个突出特点是:利用合同进行诈骗犯罪的案件显著增加。一些犯罪分子打着开放、搞活、加强横向联系的旗号,千方百计钻改革的空子,利用经济活动的合法形式,签订各种合同,进行诈骗犯罪活动。根据某市检察机关的统计,一九八五年一月至十一月,立案自侦的万元以上的诈骗案件共计二十六件,其中利用签订假合同、假协议进行诈骗的十八件,占全部自侦案件的百分之六十九点二。     

当前利用经济合同进行犯罪的主要手段

当前利用经济合同进行犯罪的主要手段王鸿雁，木剑随着经济合同越来越广泛地被应用于生产和经营，利用经济合同进行经济犯罪的现象也越来越突出，成为当今经济犯罪的主要手段之一。这类犯罪不仅涉及数额大，而且一旦犯罪得逞，都迅速转移赃款、赃物，将财物挥霍，造成难以...     

谈谈利用经济合同进行诈骗犯罪的认定

近年来,一些不法分子乘经济体制改革和经济交往活跃之机,钻开放、改革的空子,利用签订经济合同进行诈骗犯罪活动相当突出。这类犯罪不仅具有极大的欺骗性,而且诈骗时间长,犯罪数额大,少则几千元、几万元,多则几十万、几百万,乃至上千万元。诈骗活动一旦得逞后,多数款项被犯罪分子挥霍或流散转移,很难追回,使国家、集体、个人遭受严重经济损失。但是,由于此类犯罪活动,有“合同”的外衣作掩护,具有一定的迷惑性,致使有些同志,特     

利用经济合同进行诈骗犯罪的认定问题

利用经济合同进行诈骗犯罪,是指犯罪分子通过签订合同,在合法形式掩盖下的犯罪。这种犯罪表面上通常以经济纠纷的形式表现出来,但实质上是犯罪分子在非法占有目的指导下的诈骗。认定这类犯罪,在主观上必须首先考查是否具有非法占有的目的。实践中,有种观点认为,只要行为人客观上是以欺骗手段签订合同,骗取财物数额较大的,就应认定为诈骗罪,而不论其主观上是否以非法占有为目的。笔者认为这种观点是不能成立的。我国刑法规定的诈骗罪,是指以非法     

浅析利用第三方支付平台进行洗钱犯罪的防范对策

随着经济增长和科技进步,网络渐渐成为人们生活中不可或缺的一部分,但是就在网络给社会带来巨大利益的同时,他也同样孕育出了许多新的犯罪手段。利用第三方支付平台进行洗钱犯罪便是其中之一,由于网络监管的漏洞和操作的便利,犯罪者开始抛弃传统犯罪模式逐步转变为以网络等高科技手段来进行洗钱犯罪。本文主要对利用第三方支付平台进行洗钱犯罪的手法进行简要的阐述,并提出一系列相应的防范对策以供参考。     

利用经济合同进行诈骗犯罪的几个问题

利用经济合同进行诈骗犯罪,就是通过签订虚假、无效的经济合同,骗取他人巨额财物的行为。这类犯罪的犯罪分子主观上没有履行合同的诚意,客观上没有履行合同的能力,也没有努力履行的行为。他们一旦把对方的财物占为己有,便任意处分和挥霍,不打算偿还,也无力偿还。从手段上讲,利用合同诈骗的人一般是抓住对方急切需求物资或销售产品的心理。以及不了解自己底细的弱点,跨地区作案,以各种虚假的有利条件诱使对方签约,即所谓“自愿地”确立双方的权利义务关系,这种权利义务关系从一开始就是在欺诈的前提下设立的;从后果上看,犯罪分子经常连续多起诈骗,诈骗数额也比其他形式的诈骗犯罪多     

“小金库”滋生贪污贿赂犯罪的土壤

从办案实践中看,许多贪污、贿赂犯罪的发生,与 “小金库”存在着直接或间接的联系。所谓的“小金库” 就是属性国有单位,违反财会管理制度,将一些资金不 入财会帐户,擅自私存滥用。使这笔资金失去有效控 制。近些年来,小金库的泛滥呈普遍性状态,值得研 究。 一、“小全库”的产生和蔓延不是偶然的,有其产生 和存在的客观条件 １、客观需要 实行市场经济以来,为了发展各自的经济,而要搞 活各种渠道,进百进行感情投资,贿赂有关人士,必用 一定资金,正式帐面不能支出核销,“小金库”应运而 生。虽为了抵制“小金库”的产生,以后…     

利用增值税专用发票犯罪的防治对策

利用增值税专用发票犯罪的防治对策袁桂富利用增值税专用发票犯罪，它不仅破坏了我国的税制改革，扰乱了正在形成的新的社会经济秩序，而且造成国家税收大量流失，影响了国民经济建设，同时也破坏了我国社会主义精神文明建设。本文试就当前利用增值税专用发票犯罪的手法与...     

一种新的犯罪方式——利用电子计算机进行犯罪活动

<正> 随着电子计算机的广泛使用,国外普遍出现了利用电子计算机进行犯罪活动的情况。最近,这方面的犯罪已由盗窃款项发展为盗窃机密,并有可能成为间谍活动的一种方式。这一动向,值得我们注意。据报导,利用电子计算机犯罪的案件,发生最多的是美国,其特点是有组织和规模大。如1970年,以美国"购买证券资助公司"经理为首的一个二十一人的犯罪集团,利用电子计     

关于认定利用合同进行诈骗犯罪的几个问题

(一) 诈骗罪是一种侵犯财产关系的严重犯罪,历来被我国刑法列为打击对象。在当前实行对外开放、对内搞活经济的政策,全面推进经济体制改革的形势下,诈骗犯罪不仅数量增多,而且出现了一些新的形式,其中表现最突出、对经济体制改革危害最大的是利用签订合同进行诈骗犯罪活动。据统计,这类诈骗案件约占诈骗大案的百分之八十以上。其主要特点:一是诈骗数额巨大。过去,一般是以为私人代购生活物品为名行骗,现在则是通过签订经济合同捞取预付款或高比例定金,因此,诈骗的数额往往很大,少则几千元,多则数万元,甚至高达几亿元。如黄陂县滠口二公司总经理田多林等人,     

对利用经济合同进行诈骗犯罪几个问题的探讨

诈骗作为一种侵犯财产的犯罪,其动向和形式是随着经济形势和商品经济的发展而不断变化的.自从我国实行对外开放、对内搞活的政策后,一些不法分子便开始利用经济合同进行诈骗活动,且这种情况在经济领域中愈演愈烈,给国家、集体和个人带来了巨大损失.因此,最高人民法院、最高人民检察院在1985年7月18日《关于当前办理经济犯罪案件中具体应用法律的若干问题的解答(试行)》(以下简称《解答》)中,首次规定对利用经济合同进行诈骗的行为以诈骗罪追究刑事责任.本文试就这一犯罪中的几个问题,作以下探讨.一、利用经济合同诈骗与经济合同纠纷的界限利用经济合同进行诈骗是诈骗罪的一种特殊形式,其诈骗手段表现为以欺骗的方式与他人签订     

探析利用文件犯罪的特点表现形式及对策

随着科学技术的发展,犯罪嫌疑人利用文件犯罪作案手段越来越高明,呈现科学化、智能化趋势,为办理此类案件带来一定困难,为此笔者根据该类犯罪的特点、表现形式提出健全单位内控制度,加强货币资金的管理;加强会计职业道德教育,提高鉴别能力;加强规范印章篆刻、使用、管理措施;参与办案,增强侦查意识和加强调研,探索新方法等措施加以预防,减少利用文件犯罪案件的发生。     

处理利用合同进行诈骗犯罪应划清的两条界线

<正> 利用合同的诈骗罪,是指行为人以非法占有为目的采取隐瞒真相虚构事实的手法,与他人签订虚假合同,骗取数额较大的公私财物的行为。由于合同是进行经济交往的正常手段,因而利用合同进行诈骗往往具有“合法”的外衣掩护,具有更大的欺骗性,因而在处理这种犯罪时,应划清两条界线。 (一)划清利用合同诈骗犯罪与经济纠纷的界限根据我国刑法第151条规定,主观上以非法占有为目的,客观上采取了虚构事实或     

试论利用信用卡的犯罪

试论利用信用卡的犯罪朱启昌，高一飞信用卡，是在国内贸易和国际贸易中，银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。采用信用卡结算为异地贸易结算的重要方式之一。其具体办法是：买方的开户银行经买方的申请（一般须缴保证金）向卖方的开户银行签发信用证（也可直接向...     

利用信用卡犯罪略谈

利用信用卡的诈骗犯罪,是较新的犯罪形式,它是趋附于信用卡身上的痈疽,它的产生、发展、消亡是与信用卡的存亡息息相关的,这就如同利用货币犯罪与货币存亡息息相关一样。然而,就目前趋势来看,信用卡作为一种支付手段,非但不会消亡,相反还有对大货币取而代之的趋向。这主要是由于信用卡在许多方面优于一般货币。其中最为突出的是三点:(1.信用卡没有面额,可以在卡公司允许范围内自由支取费用,赊帐购物,俗称“寅吃卯粮”。货币则不可以。(2.信用卡可以跨国使用,只要在卡公司有特约机构的国家     

看守所犯罪线索的利用

在看守所开辟侦查第二战场,发挥看守所“刑事情报库”和“犯罪信息源”的作用以扩大战果,破获刑事案件,这是在现有条件下,一项投入少,见效快,收获大的侦查破案途径。利用看守所挖掘犯罪线索,进行“以人找案”的破案路线,重视的是心理现场,着重突破案中案和案外案,它是“以案找人”破案路线的补充。看守所中关押的犯罪嫌疑人中,多人团伙作案及一人作多起案件的惯犯要占绝大多数。这些人在羁押前来自不同的地区,不同的社会层次,犯罪的手段和方法也各不相同,其交往复杂,接触社会阴暗面多,掌握很多涉案信息,甚至他们本身就有许多尚未暴露的余罪和隐案。因此,看守所也就成了各种     

利用信用卡犯罪刍议

利用信用卡犯罪刍议秦明华八十年代中期，随着我国对外开放政策的实行，信用卡作为一种支付手段，逐渐进入了商品流通领域。由于这种由金融机构提供给消费者使用的短期消费信贷凭证，在付款、结算时具有安全、方便、快捷等特点，为我国一些城市的用户所接受。尤其是近年来...     

不法分子利用增值税专用发票犯罪的现状、原因及对策

随着社会主义市场经济体制的发展。去年,我国又推出改革的重头戏:进行财政、税收、外贸、金融、物价改革,使社会主义市场经济初步形成了宏观框架。而税收改革是五大改革的重要举措之一。税制改革的核心就是要建立起以增值税为主体的流转税制度。增值税的最大特点是增值税专用发票税款抵扣,即上个环节已交的税款,可以抵扣本环节销项税款,抵扣的依据主要是增值税专用发票上注明的税款。从运行的一年情况看,税制改革对促进竞争租社会主义市场经济体制的建立有着十分积极的意义。国际上市场经济发达国家大多采用增值税制度。     

伪造银行承兑进行金融票据诈骗犯罪的现状和对策分析

银行承兑汇票作为一种商业汇票,是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。随着金融票据市场倍增的发展,金融技术发展、票据法律规范的滞后性日益突出,导致该类犯罪近年来呈现出侦查诉讼进退两难的境地。金融作为现代经济的核心,直接关系到经济社会发展全局,维护金融秩序安全,也是促进社会和谐的重要保障。     

对利用信用卡犯罪的探讨

(-) 信用卡是国外银行或发卡公司向有付款能力的人发放的一种信用凭证,持卡人据此可在一定金额内支付各种费用,由受款人与银行办理结算,这有利于方便消费,加速资金周转。信用卡以“信用”为本。申请用卡人应根据自身的经济收入与信用情况向发卡单位办理手续,并经发卡单位严格审查,符合条件的才能发给。信用卡只有在与发卡单位有约定服务关系