利用职务之便走私并侵占走私货款之行为定性

吕某、崔某分别系国内某制药公司国际销售部经理、业务员。二人于2007年间，在办理该制药公司向国外出口含麻黄浸膏粉的混合物的业务中，应当办理而未办理出口许可证，隐瞒出口货物含易制毒化学品的事实，以“绿茶减肥冲剂”等品名，将该公司生产的上述混合物共计1000余千克向首都机场海关申报出境．并办结通关手续。此外，吕某、崔某经预谋，在办理上述业务的过程中。利用职务便利，将对外商定的货物出口价格向公司有关人员低报．     

侵占执行款行为之定性

2006年10月的一天，魏某（原某法院执行法官）在恢复执行A公司诉B公司货款纠纷一案中，提出利用他人的名义与A公司签订风险代理合同．约定从案件执结款中抽取50％“风险代理费”，A公司的代理人侯某向单位领导汇报了风险代理合同事宜．但隐瞒魏某为真实代理人。A公司为尽早拿到执行款，同意签订风险代理合同。2007年1月15日，A公司、B公司在魏某的调解下，     

利用职务之便转移他人第三方支付平台账户资金的行为定性

一、案情简介小李因寻衅滋事被公安机关刑事拘留,而其随身携带的手机、银行卡、身份证等物品也依法被公安机关扣押。民警洪某系该案承办人并保管扣押物品,但其通过小李被扣押的物品重置密码,将小李在支付宝、微信钱包等第三方支付平台账号中的余额4万余元转账到自己的账号上。一直到小李被取保候审,拿回自己被扣押物品时,该案才事发。     

福利彩票销售站员工侵占已兑奖彩票后重复兑奖的行为定性

一、基本案情东莞市厚街镇新兴路76号的中国福利彩票刮刮乐（即开型）销售（中心）站（后简称销售站）是该市福利彩票销售中心的代理销售机构。根据代销协议规定，奖金额较小的福利彩票由各投注站直接支付给中奖彩民，投注站再将中奖彩票交到销售站；销售站工作人员将中奖彩票保安区内条形码扫描人彩票销售系统中核销．并按中奖彩票总金额与投注站结算，中奖彩票被刮开保安区并录入销售系统后即失效。     

骗取小额贷款公司贷款行为的定性研究

虽然小额贷款公司的性质,在行政法规中归于"准金融机构",但在刑法上应属于"其他金融机构"之范畴。骗取小额贷款公司贷款的行为,如果具有"非法占有的目的",则构成贷款诈骗罪;如果无"非法占有的目的",则构成骗取贷款罪;如果以转贷牟利为目的,转贷他人,则构成高利转贷罪。由此引申,在判定小额贷款公司"其他金融机构"的刑法性质之后,刑法有关对金融机构保护的法条规定也可适用于小额贷款公司,由此构筑起对于小额贷款公司等金融创新行为的刑法保护体系。     

利用职务之便骗收租金的行为定性

一、基本案情犯罪嫌疑人吴某于2006年7月到景市某房地产公司上班任出纳一职至今。在此期间景市某房地产公司承租人熊某、杨某夫妻二人于2009年8月到公司洽谈租赁景市交通音乐台楼下一楼面积为399平方的店面一事,吴某接待熊某、杨某夫妻二人后,     

单位冒领扶贫资金挪作他用的行为定性

以案明法是《中国检察官》的一贯追求。在法治发展的总体进程中,案例的价值毋庸讳言,关注一个个鲜活的案例,是明晰法治精神的重要途径。本专题选择了较具争议的案例一则,特约请四位作者从不同的角度展开评述,以飨读者。     

外汇兑换掮客替换账户占有客户资金的行为定性

一、基本案情美籍华人吴某于2018年在美国时进入某私营金融公司工作,主要经营人民币与美元的换汇业务,期间掌握了公司的微信号、客户和合作伙伴等业务资源。2019年12月,该吴某入境中国后继续开展换汇业务。2020年1月,被害人刘某通过微信联系吴某使用的公司微信号,称自己需要兑换110万美元,吴某得知后便联系合作伙伴华鑫公司的王某提供国内收款账户,并让刘某将相应数额的人民币汇至王某提供的国内收款账户内。     

利用“木马”病毒侵占他人信用卡款项行为的性质认定

案情回放：三名少年利用“木马”病毒程序盗取他人财物     

虚设公司后进行犯罪活动行为的定性

虚设公司是指所设公司虽然已经表面合法成立,但是实质没有合法成立的情况。通常情况下,虚设公司有以下的几种表现形态:股东虚设、资本虚设、章程虚设等,[1]其中以股东虚设和资本虚设而成立公司进行犯罪活动较为常见。股东虚设是指公司的实际股东人数少于法定的最低人数或是多于     

利用职务之便骗取耕地补偿款的行为定性

一、基本案情 2006年5月间，刘永生（中山村支书，阱助镇政府移民办从事耕地测量工作）与村民李玉堂、刘玉超（已判刑）经共同商议后，将大湾镇中山村“二糖”（地名）的沙坝和荒地（属新寨水电站库区淹没区）开荒成耕地模样。随后，     

不同特殊主体共同侵占非国有公司财物的定性研究

本文所称“不同特殊主体共同侵占财物的定性”问题,是指对国家工作人员与非国家工作人员,利用各自职务上的便利,共同侵占其所在的非国有公司、企业、单位数额较大财物的行为,如何认定其犯罪性质的问题。我国刑法规定,非国家工作人员利用职务上的便利,侵占所在的非国有公司、企业、或者单位数     

利用影响力帮助请托人获取商业机会的行为定性

一、基本案情 梅某系A股份公司固定资产管理处工程经济区域工程师（非国家工作人员），负责发包工程项目决算初审。2009年3月至4月，B冶金公司（国有控股公司）参与承建A公司热轧酸洗板产品项目，固定资产管理处负责该项目招投标与决算，直接决定B公司承接项目数量以及结算款数额；     

利用改装的车辆暗箱骗取货物行为之定性

[案情简介] 2005年6月20日下午，陈某、王某、徐某经事先合谋，在向宁波赢震机械部件有限公司收购铝废料的过程中，事先在拖拉机暗箱内装满石子，以增加空车的重量，然后进行空车过磅，在车上装好其收购的铝废料后再次过磅前，三人又秘密放掉拖拉机暗箱内的石子，以减轻装货后拖拉机的重量，从而骗取了宁波赢震机械部件有限公司价值人民币5265元的390公斤废铝料，后终因被宁波赢震机械部件有限公司职工识破而未得逞。     

银行工作人员用假存折吸收客户资金转借他人的行为定性

[案情]王某系某农行的行长,李某系某农行的储蓄业务员。2010年,王某与在北京做生意的孙某认识,孙某说急需贷款大额资金做生意,后王某与李某共谋,提前用假的银行印章盖在变动过的假存折上,先后分三次用假存折收受存款1亿元,借给孙某使用。后储户发现报案,公安机关把1亿元追回,李某在逃。     

苏某的行为如何定性

一、案情 苏某系商州市农业局干部,1998年1月由商州市农业局委派到杨峪河镇任农村合作基金会主任。     

利用职务之便“骗取”储户存款的行为定性

一、基本案情 犯罪嫌疑人孟某系某农村信用社会计,2002年至2005年其间以为其亲属董某办理储蓄存款业务为名,行私取他人存款用于自己经营化肥和进行传销等营利性活动之实（包括本金与利息共计565680元）,并利用其职务之便每年为董某开具新的转存手续——存单和利息清单，使董某信以为真。     

村民小组出纳利用职务之便非法侵占集体财产的行为如何定性?

编辑某同村志民:小组出纳吴某某将其收到的该村民小组的一笔征地补偿7万余元占为己有,经乡村组干部多次做工作拒不交出,对吴某某的行为是构成侵占罪还是职务侵占罪现有两种意见:一种意见认为吴某某侵占组上的征地款是利用了其担任该村村民小组出纳这一特殊身份而得逞的,根据刑法第二百七     

编造虚假恐怖信息实施敲诈勒索犯罪的行为定性

一、基本案情案例一：2004年6月21日，潘某某、赵某某持姓名为“李卫”的假身份证，在中国银行常州市卫星分理处办理了一张长城电子借记卡。并于当日下午至次日上午，由潘某某、朱某多次与上海第一八佰伴公司有关人员通话。以引爆预先安放在该公司的炸弹相威胁，要求公司将人民币20万元汇入上述借记卡账户内。致使八佰伴公司部分区域被封锁、清场查爆，人员被紧急疏散，无法正常营业。次日，3名犯罪嫌疑人被警方抓获。     

仓库保管员利用废旧提货单从公司取得财物的行为定性

一、基本案情犯罪嫌疑人王某某,原武汉市天龙黄鹤楼酒业有限公司(以下简称天龙公司)材料仓库管理员,熟悉成品酒仓库情况和成品酒出厂程序,观察发现门卫只要有提货单就放行,并不仔细查看单据,核对货物。2011年4月至7月间,他先后3次利用在该公司内捡拾的废旧提货单骗过门卫将酒运出该公司的方式,共计从