海南自贸港建设背景下打击“套代购”走私的路径研究

海南自贸港离岛免税政策让离岛旅客享受到了物美价廉的免税产品,但也滋生了“套代购”及其他新型走私犯罪。犯罪嫌疑人通过用自己的额度或组织他人购买后再转销等方式赚取利润、偷逃税款,扰乱了正常的市场秩序。当前,“套代购”走私存在着行为查处难、人员分布散以及单线联系难以深挖等问题。为此,应进一步加大打击“套代购”走私的力度,通过采取加强部门联动以及利用大数据强化监管和开展普法宣传等举措,确保离岛免税政策行稳致远。     

论我国走私犯罪的现状与发展趋势

我国经济不断发展,日新月异,与经济相关的走私犯罪也瞬息万变。而对走私犯罪的现状与发展趋势的认识和了解是构建走私犯罪防控体系的前提,也是实务部门打击走私犯罪的任务。本文就走私犯罪的现状及其形成原因和走私犯罪的发展趋势三个方面进行论述,以探讨我国走私犯罪的实际情况。     

网络文物走私犯罪的侦防对策

网络文物走私犯罪是一种走私文物犯罪的新形式,是通过在网络上进行交易,出卖者再把文物以其他名义进行邮寄、运输出国(边)境的一种犯罪行为。目前网络文物走私正在以不可遏制之势发展,引起了世人极大关注,甚至成为了2011年"两会"的热点问题。因此,网络文物走私犯罪的研究具有一定的理论意义和实践价值。本文主要是对网络文物走私的侦防对策进行详细阐释,并就如何完善网络文物犯罪的侦防对策提出合理化建议。     

走私犯罪侦查启动程序研究

当前在走私犯罪侦查启动过程中,存在着到案措施难以落实、搜查功能难以发挥、案件经营难以开展、技侦手段难以运用等难点。究其原因就在于我国包括缉私侦查在内的侦查工作采用的是程序启动型模式,同时由于走私犯罪和缉私工作本身所具有的特点,使得缉私侦查启动工作更易陷入困境。为适应打击走私犯罪的需要,应当将程序启动型转为随机启动型侦查模式,同时对相关的配套措施予以完善。     

加工贸易渠道走私犯罪及对策研究

加工贸易在促进我国经济增长、出口创汇以及推进我国工业化进程等方面做出了历史性的贡献。由于区域经济发展不均衡、海关监管制度存在漏洞、走私犯罪日趋集团化和专业化以及缉私警力相对紧张,加工贸易各领域、各环节都存在严重的走私犯罪行为。加工贸易渠道的走私犯罪涉及范围广泛、涉案金额巨大,不仅使国家税收大量流失,而且对我国社会主义市场经济秩序造成了强烈冲击。加工贸易走私犯罪具有手段隐蔽、周期漫长、取证困难等特点,给案件的侦破带来了很大的困难和挑战。我国破获的此类案件数量较少,难以对犯罪分子形成有力震慑。因此,我们一方面要强化自身能力建设,另一方面要加强对加工贸易渠道走私犯罪的研究,双管齐下,多措并举,严密防范,严厉打击,有效遏制其连年增长的趋势。加强对加工贸易渠道走私犯罪的研究工作,既是打击走私犯罪的现实需要,也是提高缉私效能的必由之路。     

论妨害文物管理犯罪行为的刑法规制

文物是不可再生的文化资源,具有丰富的历史价值、艺术价值和科学价值,同时也具有较高的经济价值,自然也就成为了犯罪分子侵害目标。近年来,盗掘古墓、倒卖文物、走私文物的现象日益猖狂,这种链条式的不法行为,使我国的珍贵文物大量流失,犯罪分子利用娴熟的作案手段,将盗掘而来的文物进行倒买倒卖或者走私,使其很快进入流通领域,甚至流向国际市场,获取高额利润。因此,必须及时有效地规制此类犯罪行为,击破文物类犯罪的"盗掘—倒卖—走私"的典型经营链条,保护国家的文物管理秩序,防止文物的大量流失。     

论洗钱罪的“上游犯罪”范围

洗钱罪是由毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的行为滋生而形成的独立的犯罪。洗钱罪虽然是一种独立的犯罪,但它是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的派生物,因此,学者们将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪称为上游犯罪,洗钱罪称为下游犯罪。关于“上游犯罪”的范围的界定,各国立法及国际公约规定不一,我国学者的观点也不一致,鉴于此,笔者谈一点个人的认识。 　　一、各国立法及国际公约对洗钱罪“上游犯罪”的范围界定 　　‘综观各国立法和有关国际公约的规定,对洗钱罪“上游犯罪”的范围界定主要有四…     

加强侦查员整体素质的三个对策

自成功加入WTO后，我国与世界各国的交流更为频繁，这一方面有利于我国社会的进步与经济的发展，另一方面也将对社会稳定带来一定的负面影响，其突出表现为刑事犯罪将出现一些新的特点和变化趋势，国际化就是其中之一。具体表现为：有组织犯罪、跨国贩毒、国际恐怖主义、跨国商务犯罪、跨国金融犯罪、国际走私等将日益严重。这必然使刑事案件侦查工作面临更多的困难，也对从事刑事案件侦查工作的侦查人员的素质提出了更高的要求。目前我国从事刑事案件侦查工作的侦查人员主要来源于公安院校侦查学专业的毕业生，刑事犯罪形势的变化必然影…     

中华人民共和国海关行政处罚实施条例

中华人民共和国国务院令第420号《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》现予公布,自2004年11月1日起施行。已经2004年9月1日国务院第62次常务会议通过, 总理温家宝二○○四年九月十九日     

珠江口西岸城市水上走私形势和对策研究

近年来,随着国际政治经济环境和关税贸易制度迅速变化,境内外货物商品利润差价空间逐步拉大,促使成品油、烟草制品、化妆品、冻品、电子产品等物品走私活动愈演愈烈,特别是我国海岸线长,水域治安防控难度大,边防转制又初步落地,沿海地区水上走私活动更为突出。本文以中山市为例,深入分析珠江口西岸城市走私犯罪形势、危害和成因,深刻剖析当前反走私工作中存在的不适应性,提出深入实施水上反走私综合治理的思考和建议。