墨西哥新总统塞迪略

墨西哥新总统塞迪略周瑞芳１９９４年１２月１日，埃内斯托·塞迪略·庞塞·德莱昂就任墨西哥新总统，成为第１２任墨西哥连续执政６５年的革命制度党（下称革制党）总统。他执政半年多来已度过震惊世界的金融危机，并正在为实现其６年任期内确立的捍卫国家主权、实行社会...     

逃废金融债务原因分析——以破产制度和银行债权保护为视角

当企业处于破产状态时,企业的控制权由股东转为债权人,有效的破产制度形成对企业有力的约束;但我国现行破产法规和银行政策抑制了银行提起破产诉讼的动因,形成银行的软约束机制,进而导致信用机制的丧失,逃废银行债务现象不断出现。只有让市场主体真正独立,并在市场竞争中形成约束和自我约束机制,才能根治逃废金融债务问题。     

信用卡保证责任若干问题

信用卡是当今全球发展最快的一项金融业务之一，它是一种可在一定范围内替代传统现金流通的电子货币，同时具有支付和信贷两种功能。从广义上说，信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡、储蓄卡、提款卡（ATM卡）、支票卡及赊帐卡等。但目前国际通行的是狭义的信用卡概念，国外的信用卡主要是指由银行或其它金融机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡，是先消费后还款的信用卡：国内的信用卡主要是指贷记卡即准贷记卡，要求先存款后消费，并允许小额、善意、短期的透支。当前，我国的商业银行在发行信用卡时，一般都设立了…     

韩国整顿军事情报总部

10月8日，英国《每日电讯报》报道，经英国安全部门证实，爱尔兰共和军的间谍网截获了大量秘密情报，提供给爱尔兰共和军和其政治组织新芬党，使他们在同英国政府的谈判中占据了有力地位。这些情报甚至包括美国总统布什和英国首相布莱尔的电话会谈记录。这一消息公开后，北爱自治政府面临解体的危险。     

SEEA与银行环境会计初探

本文分析了现行的国民经济核算体系存在的缺陷,介绍了世界银行的改革方案,在此基础上提出建立银行环境会计的设想.     

洗钱:一名侦探的展望

美国开展反毒品大战,制订出反洗钱的法律,并且向各执法机构广泛传递金融信息,迫使犯罪组织及其同谋花费更大的努力和代价来洗他们的钱。洗钱的手段由简单向复杂演进。种类繁多的洗钱手段有着基本一致的程序——部署,分层,同化。绝大多数合法的商业活动和金融业务都可以用作洗钱的载体。美国的商业分支机构和金融组织,在洗钱犯罪中,不是互相揭露,而是严重地暗中串通。侦查洗钱犯罪,刑事审判专家确定了六条判例:1.“双鱼宫”计划;2.控制现金网络/高速公路;3.控制马恩岛;4.海关追捕;5.控制对立的巡罗队;6.控制玻利维亚,侦查洗钱犯罪的要素首在“线人”。侦查工作的步骤是:1.提起案件;2.案件的发展;3.建立情报信息资料库;4.查明犯罪手段;5.罚金和没收财产。     

银行工作人员参与下的“非法拆借”之我见

对银行等金融机构的工作人员与外部单位或个人联系，以资金储存形式掩盖非法拆借活动，应如何定性处理，各司法实际部门的认识大相径庭。作者指出，对此要区别对待，有的属民事纠纷，应按民事法律规范和金融机构的规章制度处理，有的则属犯罪行为，应予刑事处罚。“非法拆借”行为构成犯罪的，其犯罪构成为：侵犯的客体是金融机构的信用和财产权以及国家的正常金融秩序。客观方面表现为伪造、变造或使用伪造、变造的银行存单、国债代保管单或担保函等。主体既有单位，也有自然人，主观方面是故意，并具有骗取资金或其他财产性利益的目的。     

河南省人民政府办公厅关于尽快落实新增粮食财务挂帐和其他不合理占用贷款转入农业发展银行专户的通知

豫政办〔2 0 0 2〕 83号各省辖市人民政府 ,省人民政府有关部门 :根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于清理消化国有粮食企业新增财务挂帐和其他不合理占用贷款的办法的通知》 (国办发〔1 998〕 2 1号 )和财政部等 6部委《关于调整新增粮食财务挂帐和其他不合理占用贷款处理政策的通知》(财经字〔1 999〕 484号 )的规定精神 ,2 0 0 0年 9月至 2 0 0 1年 4月 ,省审计厅、财政厅、农业发展银行和粮食局共同组织对纳入中央和地方财政贴息范围的新增粮食财务挂帐和其他不合理占用贷款应转入银行专户数额进行了审核认定 ,并联合发出了《关于新…     

一部史论结合的党史精品--读《中国共产党简史》

中共党史出版社出版发行的中共中央党史研究室著《中国共产党简史》，虽然只有16万字，但通读全书，深感它是一本史论结合、学术水平很高、时代性思想性政策性导向性很强的党史精品。这本书的出版发行，对于中共党史、中国革命史、中国现代史、中华人民共和国史的教学和研究很有指导、启迪作用。笔者认为，该书有下述四个主要特点：     

北京:建一个全国性的银行中心

首都北京是全国政治、经济的心脏,尤其是在政治方面,北京的一举一动,确实有举足轻重的影响和作用.但在金融方面,北京就没有上海与深圳两地形象鲜明.这并不表示北京没有条件成为全国重要的经济金融城市或中心.国务院及其包括主管金融经济的各部委,都设于首都,北京大有可能建成有别于沪、深的全国银行枢纽,成为国家提供输送银行体系资金的血脉,便利中央财经部门对国内、外持牌银行的监理.