实践《公司治理规则》的法律途径--论修订后的《德国股份法》第161条

自经济合作与发展组织(OECD)制定了《公司治理结构规则》以后,很多国家都相继制定了自己的公司治理规则。德国不仅制定了《公司治理规则》,而且通过对《股份法》的修订,从法律的角度强化上市公司对公司治理规则的遵行,以期达到完善公司治理的目的。     

证券交易所的公司化趋势及其对中国的启示

90年代开始的证券交易所公司制改革趋势,已经使公司制成为当前全球证券交易所的主导治理模式。鉴于公司化改革可以强化证券交易所的自治地位,改善证券交易所的自律监管,建议大胆借鉴国外证交所公司制改革的成功经验,积极稳妥地推进我国证券交易所的公司化、股份化和最终上市。在证交所公司制改革以后,还要强调证交所在发挥自律监管职责方面的社会责任,并推出具体的制度设计与措施保障。     

Neighborhood immigrant concentration and violent crime reporting to the police: A multilevel analysis of data from the National Crime Victimization Survey*

Using data from the Area‐Identified National Crime Victimization Survey (NCVS), we provide a national assessment of the impact of neighborhood immigrant concentration on whether violence is reported to the police. By drawing on multiple theoretical perspectives, we outline how the level of violence reporting could be higher or lower in immigrant neighborhoods, as well as how this may depend on individual race/ethnicity and the history of immigration in the county in which immigrant neighborhoods are located. Controlling for both individual‐ and neighborhood‐level conditions, our findings indicate that within traditional immigrant counties, rates of violence reporting in immigrant neighborhoods are similar to those observed elsewhere. In contrast, within newer immigrant destinations, we observe much lower rates of violence reporting in neighborhoods with a large concentration of immigrants. Our study findings reveal comparable patterns for Whites, Blacks, and Latinos. The results have important implications for theory, policy, and future research.     

Reimagining Sutherland 80 years after white‐collar crime*

Eighty years ago, Edwin H. Sutherland conceptualized and defined white‐collar crime. In this article, I engage retrospectively with Sutherland's ideas and work to emphasize important aspects that continue to guide research today; to note where he was prescient as well as shortsighted. I center this discussion around “corporate crime” or crimes by business. Four main themes are discussed: 1) law and official responses to corporate offending—the data problem, 2) corporate crime and the life cycle of organizations, 3) psychological and trait‐based explanations, and 4) consequences of definitional ambiguity.     

企业合规制度的三个维度——比较法视野下的分析

建立一种有效的合规计划,已经成为西方企业进行内部治理的重要方式。我们可以将合规管理与业务管理、财务管理视为当代公司治理的三大组成部分。但是,西方企业之所以在建立合规计划方面具有强大的动力,是因为合规在刑法上具有多重激励机制,也就是,建立有效的合规计划可以成为涉嫌犯罪的企业寻求不起诉、作出无罪抗辩、获得减免刑罚乃至与监管机构签署暂缓起诉协议的重要依据,企业由此可以最大限度地减少损失。也正是在这种刑法激励机制的作用下,西方律师业逐渐发展出来一种重要的合规业务,将独立的合规调查、对监管起诉的应对以及合规计划的打造作为这种业务的基本内容。只有将企业合规同时视为公司治理的手段、刑法上的激励机制以及律师协助企业防范法律风险的业务,才能对其形成一种完整的理解。     

企业中层管理者组织认同维度验证及测量研究

在文献研究和针对11家企业的40位中层管理人员的深度访谈的基础上,编制企业中层管理者组织认同初试问卷,用227份有效问卷进行探索性因素分析,探索企业中层管理者组织认同的结构维度并对测量条目进行筛选优化;用优化后的问卷施测获得的106份有效问卷进行验证性因素分析,对结构维度和问卷的测量条目进一步优化调整。最终获得包含情感归属、人际关系、事业发展和价值融合四维度12个条目的企业中层管理者组织认同测量量表;验证性因素分析结果显示,4因素模型各项参数达到可接受的水平;量表的内部一致性信度α值为0.926。该量表具有较好的信度、效度,可用于企业中层管理者组织认同的测量工具。     

职工参与制及其理论基础质疑

职工参与制是我国劳动者参与企业管理的制度,它有别于劳动合同制度、团体协约制度以及职工持股制度。在计划经济体制下,实行民主管理制有其历史合理性。但在市场经济体制下,从劳动者以其人力资本投资企业的方式来考察,职工参与制会导致剩余索取权和剩余控制权的不对称进一步扩大。它使得公司法背离了对效率的追求,也会危及劳动法的平等、公平的正义基础。     

企业合规制度中认罪问题研究

在企业合规制度中,涉罪企业认罪既是启动合规考察的前提条件,亦能体现检察机关提前采取“准刑罚”措施的正当性。围绕中小微企业这一类主要适用对象,企业认罪的实践困境包含直接责任人员未参与罪名合意、认罪真实性与自愿性难以保障、检察机关接触企业认罪较晚等。究其原因,主要为“认事”与罪名合意之人发生分离、合规不起诉的优待及于直接责任人员、公诉裁量权较大且外在监督不足等。同时,从试点情况看,企业认罪的具体表现形式为第三方组织审查和建议采取何种合规计划、合规考察合格后检察机关是否不起诉等提供了参考和依据。面对诸多实践困境,应从赋予两类代表人员相关性权利、对直接责任人员慎用不起诉、逐步完善企业合规规则、强化公诉裁量权的外部“风控”因素四方面加以改进。