美国检察官对涉案企业合规有效性的评估与考量 |
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作者姓名: | 李勇 |
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作者单位: | 东南大学反腐败法治研究中心 |
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基金项目: | 2021年国家社科基金重大项目《数字经济的刑事安全风险防范体系建构研究》(21&ZD209)的阶段性成果。 |
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摘 要: | 如何评估企业合规的有效性,可谓世界难题,检察官是首先要直面这个难题的人。美国检察官评估企业合规有效性标准,从1991年《组织量刑指南》确立的“七要素”标准及其多次修订,到2017年《企业合规计划评估指南》确立的“三要素”标准及其多次修订,经历了从形式到实质、从抽象到具体、从注重技术指标到强调实际发挥作用并融入企业文化的过程。我国涉案企业合规改革,可以在借鉴的基础上,建立以企业文化为核心的合规评价体系。
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关 键 词: | 企业合规 合规计划 有效性 企业文化 |
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