论洗钱犯罪的认定

洗钱一词源自英文MONEY LAUNDERING，意思是指“将赃钱洗干净”，也就是将犯罪行为所得的“赃钱”通过金融机构中转、投资或市场流通等手段使其合法化。该词最早出现在1988年12月19日联合国大会在维也纳通过的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》上，将洗钱与毒品犯罪密切联系在一起。随着某些犯罪日益国际化、跨国化的发展，洗钱不再局限于毒品犯罪所得，它已逐渐发展成为一个有着高额利润的、复杂的犯罪领域，并成为国际社会的一大公害。