合规计划的效度之维——逻辑与实证的双重展开

基于对传统企业犯罪预防模式的反思，以及企业责任形式的转变，尤其是文化责任、结构性疏忽的采用，企业合规计划（CorporateComplianceProgram）得以产生并蓬勃发生；对于合规计划的效度问题，实证研究缘于方法论的缺陷，难以达成一致结论；从实证转向逻辑思辨，合规计划对于企业及其职员过失犯罪具有显著作用，而对于故意犯罪，则应区分犯罪主体；对于一般企业职员及中层管理人员的故意犯罪具有一定作用，但对于企业高层职员则难见成效；基于对合规计划及其成效的分析，文章提出选择性借鉴的观点，增加激励机制，严厉刑罚，同时避免合规计划的过度适用引起的诸多问题。