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| 吸收客户资金不入帐手段的关联犯罪及其认定 | |
| 作者姓名： | 周清华 杨继辉 |
| 作者单位： | 湖北省人民检察院(周清华),湖北省高级人民法院(杨继辉) |
| 摘 要： | 吸收客户资金不入帐,是银行或非银行金融机构工作人员（以下简称金融工作人员）进行犯罪的常见手段。这一手段本身的性质是不确定的,除《刑法》第187条吸收客户资金不入帐非法拆借、转贷牟利罪明文规定以该手段为必备行为要件外,这一手段还可以构成金融工作人员为主体的挪用公款罪。挪用单位资金罪、贪污罪、职务侵占罪、非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪等金融犯罪。我们把这些金融犯罪称为吸收客户资金不人帐手段的关联犯罪。由于这类犯罪的主体、行为特征及行为对象、主观故意等方面具有共性,司法实践中对这类案件的罪名认定,常常产… |
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