安徽省定远县纪委、监察局查处县邮电局千万元经济违纪案

定远县邮电局局长张胜从１９９５年底至１９９８年底，先后多次指使有关人员，采取开假维修工程发票和假购料发票报销的手段，为单位套取国家资金２３０余万元。１９９３年至１９９８年４月，张安排财务股和储汇股以邮电建设资金不足为由，先后１９次违规从邮储所挪用信贷资金７８０万元，为本单位非法获取利差收入１９万元。１９９７年５月至１９９８年５月，他安排有关人员拆借邮政储蓄资金９０万元，为本单位套取利息款９万多元。加上集体变相私分公款５４万余元，私设小金库１６万元，违纪金额总计高达１０００余万元。另外，张胜个人在…     

受贿案中行贿人证言的公诉应对——兼论修正后的刑事诉讼法相关条款

【基本案情】犯罪嫌疑人王某系某市人民医院骨科主任,刘某为副主任。王、刘二人自2009年8月担任主任、副主任以来，先后收受甲、乙、丁、戊等6家医药公司医药代表陈某、流某、秦某、谢某、薛某等22人回扣后建立小金库,王某负责小金库的开支审批，刘某负责小金库的账目管理。截止2012年5月案发，王、刘累计收受回扣248万余元。其中28万元用于科室节假日活动经费。王某分得120万元，刘某分得90万元，     

收款入银行帐户不入账本后取款自用如何定性

被告人刘某主管某省某海运股份有限公司财务工作并负责管理该公司的保险退费＂小金库＂。该公司业务员陈某采用欺骗领导加大缆条数量的方式,以保险退费名义套取了42650元现金。刘某将该笔款项存入以其名义开设于某银行的某海运公司保险退费＂小金库＂帐户,但没有记入该＂小金库＂帐本,其后分次将该款项以其他名义混同取出。本文将就这一案情作详细分析。     

以向他人行贿为由而侵占贿赂款如何定性

[案情]肖某为开发矿山的私营企业董事长,因开矿手续不全不能按期开工生产。刘某得知此事便对肖某说:如果你肯出10万元活动经费,我能帮助办好开矿的手续。肖某于是委托刘某全权处理此事,并商定肖某拿出10万,由刘某送礼办事。刘某拿到钱后,通过各种途径与有关部门联系,钱没有送出去,手续也没办全,矿山也不能正常生产。后来肖某多次向刘某问起     

私分回扣的行为是贪污还是受贿——关键看是单位受贿还是以单位名义下的个人受贿

2004年至2006年，重庆水管制造有限公司（私营，以下简称“水管公司”）通过政府采购招标，向某水务有限责任公司（国有，以下简称“水务公司”）销售供水管网材料。其间，水务公司分管供应和材料的监事会主席吴某共收取水管公司法人陈某回扣60余万元，其中28．3万元被水务公司董事长唐某、财务科副科长刘某和吴某三人私分，其余的存入了单位小金库。     

刘某的行为是贪污既遂还是未遂

犯罪嫌疑人刘某系某国有工厂的厂长，经常在贾某的饭店请客吃饭。厂店两家以转帐支票方式每月结算一次。1998年5月的一天，刘某得知自己将调离该厂，便找到贾某，要求虚开6000元饭费收据n贾某怕得罪刘某，满口答应下来。几天后，刘某将贾某虚开的饭费收据及假菜单拿到厂里报销。之后，又将厂财务科开据的金额为6000的转帐支票交给贾某，并口头约定：转帐之后，提取出现金再将这笔钱交给刘。不久，刘某调离该厂，贾某也从银行如数提取出现金。但贾某并没有将钱交给刘。后刘某催要多次，贾某均以资金短缺为借口推拖未给。至当年8月案发，这600…     

司法信箱

合同诈骗20.9万元是否属于数额特别巨大?编辑同志:被告人李某伙同肖某、刘某(两人均在逃)于2002年5月至10月期间,以虚假的公司为名,在签订履行用工合同、建筑承包合同、装修厂房合同过程中,骗取他人现金20.9万元后携款潜逃。如何认定本案的合同诈骗数额?是数额巨大,抑或是数额特别巨大?     

保险公司未尽告知义务 投保人能否理赔

刘某与某人寿保险公司签订了“长泰安康（A）的人身保险合同，约定：被保险人为刘某丈夫肖某，受益人为刘某；以被保险人死亡为给付保险金的条件，保险金额为每份1万元，     

六万元借款谁来偿还

1996年6月,宋某因自办公司需要资金,便借了母亲李某的一张6万元存折,交给刘某帮其办抵押贷款。刘某又将存折交给了朋友邵某,邵某以该存折主人李某的名义填写了借款申请书,并与某市职工互助基金会签订了质押借款合同,借出现金6万元。邵某拿到贷款后,用2万元还了自己的外欠帐,余款已花掉。宋     

被“请”赌博是否受贿

自1994年10月至1996年8月，沿海某市橡胶厂厂长黄某（具有国家工作人员身份）利用职务之便，多次让本单位从个体户刘某处吃进劣质高价煤炭，自己则趁机从中收受“回扣”、“好处费”1．7万元和熊猫彩电一台、金项链一根等物。此外，黄某还与刘某相约参加赌博两次，均由黄土赌台，刘某旁观并声称：“你尽管来，赢了归你，输掉我统包。”结果，黄某第一次赢了2200余元，悉数拿走；第二次黄某输掉4500元，由刘某给付了赌款。在此案的研究中，对认定黄某收受1．7万元和彩电、金项链等物为受贿没有异议，但对刘某帮黄某给付的4500元赌款是否认定…     

为增加春节福利公司全体员工以虚开发票方式分发奖金也构成贪污

法官：我的一个亲戚原系一家国有分公司经理。2008年12月，有人向他提出，在春节前用发奖金的形式分些公司的钱以增加点福利。经分别征求全公司9名正式员工意见后，大家通过虚开发票、虚报支出的方式，套取了公司的9万元现金后，没有建立任何台账，即秘密以发奖金的名义分给每人1万元。近日，我亲戚已被判处有期徒刑一年。可我认为，经集体同意，按照一定标准将国有资产发给本单位职工，属私分国有资产，而本案涉案金额尚未达到10万元的立案标准，怎么会按犯罪处理呢？     

企业股东私分企业财产的行为如何定性

一、基本案情 被告人陈某、李某、纪某分别为某面粉有限公司董事长、副总经理。2002年10月30日，被告人陈某、李某、纪某与丁某以货币投资方式在工商行政管理部门注册登记成立了该公司，并取得了企业法人营业执照。公司注册资本为220万元人民币，其中被告人陈某出资130万元．被告人李某、纪某及丁某各出资30万元。公司成立后，因经营过程中出现亏损，为抽回出资，经三被告人共同计议．采用虚开小麦收购小票，套取公司资金私分。2005年7月7日，由被告人李某在公司门市部虚开了小麦收购小票14张，套取了公司资金计人民币1148364元进行私分。其中，被告人陈某分得人民币400364元，被告人李某、纪某各分得人民币374000元。公司因此负债累累。2006年1月24日．被告人陈某负债外逃，直至同年4月1日被抓获归案。     

调查公车虚报燃油费、维修费的方法

近年来，我们在案件查处中发现，部分单位虚报燃油费、维修费，套取现金用于“吃、喝、玩”等高消费支出、乱发奖金补助，甚至将套取的资金挪用、侵吞、私分等问题。针对这些问题，区纪委、监察局总结了调查此类案件的几个方法。     

一定要是医疗事故才能获得赔偿吗？

编辑同志：我朋友刘某是一名乡企女工，去年8月底，刘某和肖某结婚。婚前，肖某借了4000元钱买了一部摩托车，一方面方便做生意，另一方面作为结婚用品。由于双方彼此了解不够，婚后经常吵架打骂，导致双方感情破裂，今年1月双方协议离婚。离婚时肖某提出婚前买摩托车的4000元债务应由双方共同承担，我朋友刘某因手头没钱，没有答应，肖某扬言要起诉刘某。     

望风者对共犯未实施共谋之罪而实施他罪应否负刑事责任

正[案情]2013年3月1日上午10时许,陈某召集刘某、肖某预谋实施盗窃并拟定实施方案。当日晚上11时许,陈某伙同刘某、肖某一起去县工业园汤某小商店盗窃财物。按事先的分工:由肖某在外面望风,陈某、刘某撬门入室行窃。当陈某进入汤某店中,正在盗窃时,被汤某发现,于是刘某从汤家厨房拿来菜刀对汤某进行威胁,陈某捂着汤某的嘴,并以"你要反抗,就杀死你"等语言相威胁。二人在汤店的柜台里抢走1000元     

陈某的行为是否构成介绍贿赂

正基本案情2011年1月,某市城管局副局长刘某与人打麻将输光所带钱款,遂给其亲信、该局业务科科长陈某打电话,要求送去5000元现金。陈某深知以后不可能让刘某还其钱款,于是给其负责的某项目的包工头钟某打电话,明确告知其副局长刘某急需用钱。随后钟某开车前往刘某所在茶     

肖某利用影响力受贿案

基本案情肖某,中共党员,某乡镇小学校长。该校教师转正录用过程中,代课教师向某有违法生育行为需通过县计生局审核方能办理,向某请肖某帮忙疏通县计生局,肖某答应找其任县财政局长的堂兄肖某某协调。2011年1月,向某先后2次送给肖某现金共计2万元。肖某某应肖某请求给县计生局长打电话请予关照。县计生局审核后,向某被转正录用。2011年5月案发,7月肖某被人民法院判决犯利用影响力受贿罪,免予刑事处罚。分歧意见利用影响力受贿罪是2009年全国人大常委会通过的《刑法修正案(七)》     

夫妻共同共有财产的处分应适用善意取得制度——对一起经济纠纷案的法理分析

案情简介：1997年2至3月间，王某与刘某相识后，逐渐发展成为不正当的男女关系，后双方商议各自离婚再结婚。1997年8月刘某与前夫离婚，同月王某出资10万元为刘某购买住宅一套，房产所有权人登记为刘某，并由刘一直居住。1998年3至4月，王某又向刘某提供现金5万元和价值3万元的空调。同年4月21日，刘某向王某出具欠条一张，上书：“假如我嫁给别人，     

警惕:食堂糊涂账里的“猫腻”

2000年以来,某县纪委、监察局、审计局在对该县13家单位的食堂财务进行的检查中发现,有人利用食堂账搞违纪违法活动。一是利用食堂账请客送礼、私分滥发。一些单位私分滥发、请客送礼等支出由于不能从行政账列支,就以会议费、招待费的名义虚拨经费到食堂账,再以食堂用餐单或正式票据冲抵,以此套取现金,逃避纪检监察机关和财政、审计等部门的监督检查。据统计,在被检查的13家单位食堂里,有11家存在转移违纪违法支出现象。如某乡镇将2000年春节请客送礼支出的3万余元,以市供销大厦、香江百货副食发票和到村里买油、买鱼等收据列入食堂账。某乡…     

骗取调解费的行为能否定诈骗罪

一、案情简介犯罪嫌疑人胡某等人与杨大亮、杨小永兄弟有隙，遂于１９９９年３月１６日指使和参与绑架杨小永，索要现金３０万元。后在杨小永书面承诺付６万元的情况下，杨小永被解救。之后，杨小永未履行承诺，犯罪嫌疑人胡某等人便扬言绑架杨大亮的儿子。此事恰被刘某耳闻，刘某将消息告诉杨大亮，经协商，由杨氏兄弟出资３万元，交刘某及其朋友李某去摆平绑架一事。为此，刘、李写下保证书：若绑架一事再发生，愿负法律责任。事后，刘、李二人携３万元现金，请胡某等前次参与绑架人员在饭店吃饭，由于参与绑架人员意见不一，刘、李与胡某…