从本案看如何收缴党员违纪所得

基本案情李某,原任某海关调查局局长。2000年,某市纪委对李某涉嫌违纪问题立案调查。调查后,因李某涉嫌重大经济犯罪,遂将此案移送司法机关。2002年1月,某市中级人民法院对李某作出一审判决,认定李某于1996年至2000年9月利用担任某海关调查局局长的职务便利,侵吞公款人民币3万元,构成贪污罪;利用职务便利,为他人牟取利益,非法收受他人财物合计价值人民币899886元,构成受贿罪;本人不能说明合法来源的财产计人民币172万元、港币12万元、美元3万元,构成巨额财产来源不明罪。决定执行无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收财产人民币20万元;对李某…     

“借款”增资取得公司变更登记的刑法分析

2011年1月。兴达皮具有限公司经登记成立,公司注册资本为50万元人民币,股东为黄某与蔡某二人,其中黄某占公司股份的40％,蔡某占公司股份的60％。黄某为该公司法人代表。2011年9月,黄某、蔡某为兴达皮具有限公司向银行贷款等需要,经股东会商议决定将公司原有注册资本50万元人民币,再增加500万元人民币,但二人均没有自有资金,于是由蔡某在2011年9月12日向天成担保有限公司的刘某以手续费5万元借款人民币500万元,并以股东蔡某、黄某的名义存进该公司基本账户作为注册资本进行验资．润成会计师事务所于当日出具了验资报告。随后,蔡某、黄某即将上述款项抽出归还了刘某。2011年9月13日,兴达皮具有限公司经工商部门变更登记后,注册资本由原来的50万元人民币变更为550万元。整个验资变更过程都由公司法人代表黄某一手操办。该公司在设立后因一直处于亏损状态．黄某、蔡某二人为经营周转长期以高息向他人借款,导致公司资不抵债。在2012年4月该公司资金链断裂后,黄某、蔡某逃匿。二、分歧意见第一种观点认为,黄某、蔡某的行为构成虚报注册资本罪。第二种观点认为,黄某作为公司股东兼法人代表．在增资过程中与股东蔡某一起用欺诈手段虚报注册资本、骗取公司变更登记,其行为应视为公司行为,应当将兴达皮具有限公司作为虚报注册资本的犯罪主体。黄某、蔡某作为公司的直接负责的主管人员和其他直接责任人员追究其刑事责任。第三种观点认为,该公司、黄某、蔡某的行为符合虚报注册资本的行为特征,但是根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（以下简称《标准（二）》）,认定虚报注册资本数额巨大必须超过法定出资期限,本案虽然虚报金额500万元,但时间未超过法定出资期限,     

无视法纪收受巨额贿赂广东两厅级干部被开除党籍

日前,广东省纪委、监察厅召开新闻发布会,通报了广州市原市委常委、宣传部长、广州日报社原社长黎元江,省交通厅原厅长牛和恩严重违纪违法案件的查处情况。经省纪委、监察厅研究决定,并报省委批准,给予黎元江、牛和恩开除党籍处分,并建议给予行政开除公职处分。鉴于黎元江、牛和恩的行为已涉嫌犯罪,将移送司法机关依法处理。经查,黎元江在担任广州日报社总编辑、社长和广州市委宣传部部长期间,多次收受他人贿赂共计人民币32.7万元、美元2.9万元、港币1万元;收受有关单位或个人以各种名义送给的款项共计人民币108.58万元;收受礼金人民币6.36…     

存“赃款”于银行是否构成转移赃物罪

[基本案情]犯罪嫌疑人李某,其丈夫黄某于2005年9月30日凌晨将伪造的发货清单交同伙揭某,由揭某负责持该单到某仓库骗取一批价值约人民币6.7万元的纯碱,揭某提货后与黄某汇合当场先行给付黄某人民币现金1万元并出具一张欠条,揭某负责将该批纯碱销赃得人民币5.6万元后独自逃逸。黄某回家后将该款项交与其妻李某,李某于当日上午将该款项存入自己名下的银行存折上。2005年10月11日,黄某被公安机关抓获归案,公安机关到其家搜查该笔款项未果,后来犯罪嫌疑人李某在接受公安机关询问时,主动交代了她已将该笔款项存入其家附近的中国建设银行的事实,并…     

经理主管拉拉队 贪污公款数百万

日前,北京市东城区法院公开开庭审理了黄某贪污案。被告人黄某原为中国国际体育旅游公司出入境体育团队管理部经理,公诉机关指控,其于2002年5月至8月,在任职期间,利用主管"2002年世界杯体育拉拉队"活动职务之便,以向为中国国际体育旅游公司拉取赞助款的中介方及中间人支付代理费、佣金等为由,并以支付世界杯活动退团款、世界杯机票款等名义,从本公司支取公款人民币共计267.8万元转入其个人公司,其中260万元被     

欲壑难填的代价——安徽省宣城市原常务副市长赵增军受贿案剖析

2005年6月17日,安徽省池州市中级人民法院对宣城市原常务副市长赵增军受贿一案作出一审判决:赵增军在担任绩溪县委书记、宣州市委书记、宣城市常务副市长和宣城市委督查组组长期间,利用职务上的便利,索取他人或单位人民币68.61万元,美元3000元,以及价值5.45万元人民币、2698美元的物品;另外,还收受他人人民币76.4万元、美元1000元和价值1.8万余元的物品,为他人谋取利益;鉴于其具有酌定从轻量刑情节,决定以受贿罪判处有期徒刑13年,剥夺政治权利5年,并处没收个人财产10万元。站在被告席上,身材高大、头发已经花白、脸色苍白的赵增军,不时皱起…     

中美物价对比是一面镜子

据《齐鲁晚报》载：“国内一套3万元左右的阿玛尼西装,在这里只要500美元（约合3200元人民币）就可以买到：国内标价4．6万元的劳力士手表,在这里售价不到4000美元（约合2．6万元人民币）;一台国内售价达50万元左右的宝马z4轿车,在这里标价只有2．1万美元（约合13．6万元人民币）;这里商场里的化妆品价格仅相当于国内同类产品的30％至40％……”     

一名副厅级官员辞职背后的故事

8月25日上午9时，重庆市第二中级人民法院审判大厅庄严肃穆。法官宣判：被告人顾绯收受他人贿赂共计人民币164．6万元，美元2万元，港币3万元，多次以明显低于市场的价格购买房产获取贿赂价值人民币60．9万元，以受贿罪判处其有期徒刑14年，并处没收财产人民币40万元；其犯罪所得依法予以追缴。至此，这个收受巨额贿赂后辞职去打工的贪官，最终还是没能逃脱法律的制裁。     

骗取金融票证罪中违法所得的司法认定

<正>一、基本案情2015年1月20日,被告人周某以谢某名义,以经营家电生意为由在泗县农村商业银行（以下简称“泗县农商行”）贷款人民币100万元,抵押其名下的两处房产;同年8月24日,周某以购买挖掘机为由向泗县农商行贷款80万元,并抵押其名下另外两处房产。2016年8月26日,周某以巨昌公司名义,以收购粮食为由,向泗县农商行申请贷款200万元。同时周某申请泗县中小企业融资担保公司（以下简称“担保公司”）为该笔贷款提供担保,周某隐瞒房产已抵押的事实也未告知原抵押权人泗县农商行,     

追求嬗变毁人生——浙江省台州市委宣传部原部长苏建国违纪违法案纪实

2001年8月,浙江省纪委在调查天台县原县长梁骏(已被判刑,详细报道见本刊2002年第20期)的违纪违法案件时,带出了时任台州市委常委、宣传部长的苏建国嫖娼等违纪违法问题的线索。2001年9月21日,苏建国被浙江省纪委实施“两规”。后经查证,他利用职务之便,收受他人贿赂共计人民币48.8万元;违反规定收受礼金共计人民币2万元;违反规定经商获利共计人民币20万元。此外,苏建国还有参与嫖娼和赌博等违纪问题。作为一个主管意识形态工作的宣传部长,苏建国是怎样蜕化变质,走上犯罪道路的呢?     

办案不畏难──查办褚时健案的做法和体会(上)

经过近４年锲而不舍的努力，我们终于查清了原云南红塔（集团）公司董事长、玉溪卷烟厂厂长褚时住严重经济违纪违法案。这是一起建国以来罕见的、令人触目惊心的典型案件。经查，褚时健利用职权和职务便利，先后伙同他人贪污私分公款３５５万美元，其中个人贪污１７４万美元；为他人批烟倒卖，其女儿共索要和接受３６３０万元人民币、１００万元港币、３０万美元，其妻及其他亲属共收受１４５万元人民币、３万元港币、８万美元及大量贵重物品。此外，褚时健还有其他更为严重的经济犯罪问题，目前检察机关正在进一步查证落实。通过查处此案，…     

没有共同犯罪故意的帮助犯如何处理

[案情]从1997年至2008年底，王某在福建省邵武市以从四川省绵阳市贩卖冷冻猪脚等副食品到福建销售为名，在没有实际经营业务的情况下，向当地群众许以高额回报非法集资．并用后续集资款兑付前期集资及高息。案发时已向64人非法集资共计46545．36万元人民币，造成损失10283．29万元人民币。王某在开始非法集资的时候就邀请绵阳市某学校党支部书记黄某、绵阳市某计算机厂副厂长沈某每年以四川省发货公司的总经理、书记的名义到邵武市与主要投资人见面．或从四川省打电话给邵武市的主要投资人，让投资人相信其在实际经营。     

要严肃查处企业领导违纪购房的行为

当前企业领导集体违纪给个人购买住房的问题比较普遍。如宜昌市一设备总厂的几名厂级领导在中纪委作出的廉洁自律规定下发后，在该厂新上项目尚缺３００万元资金的情况下，原厂长、书记用土地转让费７１万元，各为自己购买一套面积为１２２．６６平方米的三室一厅住房。另两名副厂长私自各占联合开发的商品房两套。像这样的企业领导集体违纪为个人购房的不是一二个企业，不少企业都存在这种腐败现象，群众反应十分强烈。为此笔者建议：一是要对企业领导的住房进行一次清理，对亏损企业的领导违纪购房的一律要把房子退出来；二是从严处理企业…     

购买他人烟草专卖许可证后继续经营行为的认定

正一、基本案情犯罪嫌疑人唐某于2011年5月至2013年8月,从山东省临沂市、新沂市违规购买香烟到宿迁市销售,后被宿迁市宿豫区烟草局查获,共计非法营运香烟600余条,价值人民币129980元。具体事实分述如下:第一,2011年5月3日,唐某从山东省临沂市购买红南京香烟219条、硬盒利群烟37条、软金砂苏烟30条、     

该合同诈骗案的犯罪对象、数额如何确定

2005年1月．犯罪嫌疑人孟某某，介绍长春市某公司与本市某中医医院签订合作建立RF射频肿瘤热疗中心合同，由长春某公司出热疗机设备，中医医院出场地。双方共同管理。双方合作一年后发生矛盾，合作终止。孟某某又以天津市某公司名义与长春市某公司签订协议，购买该套价值24万元的热疗机设备，合同规定自签订之吕起7日内分期付款20万元，     

投毒（危险物质）行为中一罪与数罪的认定

[基本案情] 案例1：被告人黄某为了牟利,勾结被告人李某于1997年10月22日至11月3日,趁人不备,先后9次将毒鼠药磷化锌投入9户村民的猪槽内,每次毒死毛猪1至2头,总共毒死村民毛猪16头,价值人民币四千余元。在作案过程中,被告人黄某直接投毒,被告人李某望风。事后,二人分别单独或一起向受害村民购买死猪肉，然后卖给某食品加工厂，获利280元。该食品加工厂及时发现猪肉有毒，即采取了必要措施，才未造成严重危害后果。     

未认定为违纪所得的涉案款物应如何处理

张某某，中共党员，某县县委书记兼县人大常委会主任。2004年4月，张某某以188万元的价格，用其亲戚段某的名义在某省会城市购买了77，6平方米商业用房一套。2005年在接受调查期间，张某某向组织陈述其购房款全属于违反规定收受的礼金，并书面表示将该房及其产生的收益全部上交组织。     

官员何时只因身价过亿而落马

原重庆市公安局党委副书记、副局长文强.在重庆这次"打黑风暴"中黯然落马.据接近文强案专案组的人士称,文强因涉嫌严重违纪被双规后,从其一处住所中搜出大量人民币、港币、美元、英镑以及金条'价值3800万元,还有8处房产(其中4处别墅),其总资产已近9位数.其中,位于武隆县仙女山镇石梁子村黄家湾占地20多亩的双栋别墅,市场价在3000万元左右.     

传统审判经验与规则之治的融合

简要案情 2001年,陈老汉与小其20岁的黄某再婚,并由黄某照顾陈老汉生活起居。2011年陈老汉因病去世,陈家收到一次性抚恤金、丧葬费等共计9万元,均由儿子陈某单独领走。同时陈老汉去世前留有遗嘱：要求儿子陈某购买三块墓地,自己与前妻合葬在中间,左边墓地用来埋葬早夭的幼子,右边墓地留给现在的妻子黄某。2012年黄某起诉至法院,要求与陈某分割上述9万元款项,并要求陈某按遗嘱购买属于自己的那块墓地。     

台上"爱民如子",台下爱钱如命——广西民政厅原厅长张廷登的两面人生

张廷登是广西壮族自治区民政厅原厅长。经审理查明，在1993年至2008年间，张廷登利用担任县长、县委书记、厅长的职务便利，为他人谋取利益，共计受贿人民币459万多元、美元1．5万元以及价值4．2万元人民币的劳力士手表和价值人民币1．8万元的欧米茄手表各一只。今年6月11日，崇左市中级法院对张廷登受贿一案作出一审判决，判处张廷登有期徒刑15年。