论完善我国上市公司治理结构中的监事制度

文章对上市公司监事制度产生的根源、若干国家实施的监事制度的各自 特点进行了评价,分析了我国上市公司监事制度在体制性环境和制度设计方面存在的问 题,并提出了予以完善的意见。作者认为,独立董事和独立监事可以并列存在,职责可以 在法律上切分;监事会中不必强制性地要求有职工代表参加;外部监事可由相关银行的 代表充任;应在法律上明确规定监事和董事一样对公司负有忠实义务和勤勉义务。     

论公司治理结构中的外部监事制度

加强监事会的监督职能是完善公司治理结构的一项重要内容,日本商法中的外部监事制度正是为保障监事监督的独立性和客观性而设计的。深入理解外部监事制度的法律含义和功能,区分外部监事和独立董事各自的特殊功能,探讨我国公司法引入此项制度的可行性,将有利于完善我国的公司治理结构。     

日本董事、监事制度的修改及启示

从 2 0 0 1年起 ,日本对其商法典中的公司编有关董事、监事责、权、利的规定作了修改 ,主要体现为董事、监事责任的减轻、股东代表诉讼的合理化以及监事职能的强化三个方面。日本公司法关于董事、监事责、权、利内容的修改对于我国公司法律制度的完善有着积极的借鉴意义。     

公司董事的法律地位与法律责任

董事作为有限公司常设机关董事会的成员，是公司法律制度中极为重要的一个角色。以前，由于我国公司立法和公司改制的侧重点偏移，人们普遍认识到董事会在公司法人治理结构中具有核心的地位，而对作为其成员的单个董事之法律地位和作用在认识上存在一定偏差。这直接导致了公司实践中董事成员在选任上存在着相应的随意性，在角色承担上无所适从，在法律责任界定上模糊不清。特别是在法律责任的界定方面，有的明明是董事出了问题，最后却由公司一手承担。而有的明明是股东会或董事会出了问题，公司却采取“丢卒保帅”的做法，让一两个董事辞职…     

韩国公司监事分离选任制度对中国的启示

中国公司法在治理结构上高度模仿中国政治制度架构,形成股东会、董事会、监事会三个机构,但在具体运行中监事会职权形同摆设,权力设置上又与独立董事、股东会权力有重叠。此架构下,公司组织机构间权力位阶不甚明了、甚至有所冲突,公司治理现状明显不利于公司发展。在完善中国公司治理制度时,可以借鉴韩国公司法2013年修订草案中对大股东监事选任权的限制规定,以处理相关权力之间的冲突;同时赋予监事会以随时检查权,从而为公司治理建立起良性制度架构。     

关于完善我国独立董事制度的思考

我国引入独立董事制度的目的在于对董事会进行监督和评估,进而完善我国的公司治理结构。但我国独立董事制度正处于初创阶段,有诸多不完善的地方,如独立董事的选任机制存在重大问题,独立董事制度缺乏立法上的有力支持,独立董事的激励机制不足。应改革独立董事的遴选机制,完善公司立法,协调独立董事与监事会的职权改革独立董事的激励机制,强化独立董事的责任制度,完善独立的董事制度。     

独立董事法律制度研究

美国首创了独立董事制度,此后英美法系国家积极倡导并实践推行了独立董事法律制度。由于我国在公司治理中"一股独大"、"内部人控制"等突出问题的存在,移植和实行独立董事法律制度,对于改善我国上市公司的治理结构、提高上市公司的质量,保护中小投资者的利益等都具有重要的意义。     

中国公司治理结构的改进建议

世界上公司治理结构存在英美、德国、日本三种典型立法模式,各有利弊优劣,而中国公司治理结构的现行立法模式是集三者之大成,理应趋利避害、更胜一筹,但实际运行结果却不令人乐观。问题既在于中国公司法律规范不够明确、具体,缺乏可操作性,更在于中国公司治理结构在总体架构上存在严重缺陷,在实际中表现出"大股东操纵股东会"、"董事会形同虚设"、"独立董事不独立"、"监事会不监事"等突出问题。本着"立足现实,尊重科学"的思想,本文从基本层面对这些问题进行了分析,并在此基础上提出了解决这些问题的建议。     

浅析独立董事制度

独立董事制度是一种源于英美法系国家的公司治理和监控机制。在我国双层制公司治理结构下,该制度的引入有利于解决上市公司的"内部人控制"现象,更有效地保护中小股东的利益。独立性是独立董事的根本特性,也是其能否发挥作用的关键。但在实践中,也存在一些法律问题需进一步完善。本文从独立董事的起源发展,阐述了我国引用独立董事的必要,既分析了我国独立董事制度存在的问题和对策。     

请再还公司章程一点自治权——以独立董事的设立为视角

公司治理结构的完善与否不仅决定了公司绩效,并直接影响公司的市场价值,甚至制约一国的股市的发展。为了完善我国公司治理结构,提高我国公司的国家竞争力,《公司法》首先确立了监事制度,后又引进了独立董事制度,然而这些制度并不如人们所期望的发挥其监督职能。本文从揭露我国监督机制的问题着手,分析原因,并对我国公司治理结构的症结做出判断,从而得出结论:我国提高公司治理结构水平的根本途径在于完善监事制度,我国独立董事制度也并非是画蛇添足,但统一要求上市公司设立独立董事则无必要,应当将设置权归于公司章程,允许公司自治。     

浅谈我国独立董事制度的不足与完善

独立董事制度是我国公司内部监督机制之一,也是我国完善公司法人治理结构的关键环节,但是现行制度上的缺陷和自身的不合理,导致公司运作实践中董事的独立性不能体现,本文就此为契机,通过就独立董事存在的问题进行浅显分析,也使独立董事的现实情况露出冰山一角,进而提出我国独立董事制度完善的一些建议,并求教于大方。     

论我国建立独立董事制度的几个法律问题

引入独立董事制度,完善公司治理结构,已成为目前公司法研讨的热点问题。将肇始于英美国家的这项制度引入国内,绝不只是简单的制度移植,更不意味着公司只须聘请若干专家以作其“门面和装潢”,以提升公司之层次,它涉及的是独立董事与公司法的整体契合问题。在这方面,我国深沪交易所各自草拟了具有导向作用的“治理指引”和“上市规则”,证监会也发布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》。但其中关于独立董事的选任、独立董事“独立性”的维持、独立董事的权责、薪酬等方面,还有不尽细致、完整之处。故而,借鉴国外的成熟经验,完善我国这一制度,应属当务之急。     

我国公司法应确立监事机构诉讼权

监事机构诉讼权是法律平衡公司董事会与监事机构之间因权利中心转移造成监事机构监督乏力 ,股东权益遭受侵害后无从救济的两难境地的精巧设计和解决办法。在我国 ,公司治理结构中监事会职能弱化 ,存在明显漏洞 ,现行法律难敷应用 ,故应及时确立公司监事机构诉讼制度。     

国有公司董事监事适用劳动合同法的困境及对策研究

国有公司董事监事具有劳动者的属性,但同时具有雇主的属性,因此国有公司董事监事与所在公司的关系是否适用《中华人民共和国劳动合同法》的规定存在一定争议。《刑法》第九十三条规定国有公司中从事公务的人员以国家工作人员论是在涉嫌犯罪的过程中认定犯罪主体的需要,不适用于劳动关系中主体的认定。因此该条法律规定不影响国有公司董事监事的劳动者属性。本文指出要充分认识到国有公司董事监事的特殊性,在承认国有公司董事监事劳动者属性的情况下,依法适用《中华人民共和国劳动合同法》。同时,要从国有公司董事监事的特殊性出发,对其区别适用《中华人民共和国劳动合同法》,以防范不必要的风险。     

国有独资公司监事会职能评析与完善

我国《公司法》赋予了国有独资公司特别的法律地位,国家掌握着国有独资公司,就把握住宏观经济的命脉。国有独资公司的监事会作为公司的经营管理决策的监督机构,依公司法的规定行使职权。国有独资公司监事会当前存在着外派监事,职工监事如何有效履行职责以及独立董事与监事会如何有效充分履行职能等问题。本文认为,应通过完善国有独资公司监事会监督体系与外派监事的考评体系,培养专业的外派监事以及对监事会与独立董事之间实现职权合理配置等方法完善国有独资公司监事会监督职能,巩固国有独资公司在国民经济中重要的影响力。     

独立董事和监事的地位与作用之比较

上市公司在国民经济中具有举足轻重的地位，上市公司整体运作情况的优劣直接关系到整个国民经济的健康发展。部分上市公司的不规范运作经常导致股市的混乱，而恰恰这又和上市公司严重缺乏有效监督体制是分不开的。 我国原有的监事制度并未真正起到作用，于是中国证券监督管理委员会借鉴欧美国家独立董事制度的做法，要求上市公司建立独立董事制度。独立董事制度实施五年来，此起彼伏的“独董事件”把这一新生事物推到了风口浪尖，“独立董事不独立”现象严重。两种制度孰优孰劣、我国的公司治理结构中究竟应采用何种形式的争论不断。尽管独立董事和监事制度都未能起到彻底有效监督制约管理层的作用。但毕竟都不同程度地促进了上市公司的健康发展。该文正是基于上述背景对独立董事制度，监事制度进行科学系统的比较和研究。     

界定公司董事、监事法律责任必须考虑的因素

一段时期以来,由于我国上市公司中出现了一些大股东和董事、监事等公司的决策层侵犯本公司及其中小股东利益的情况;加之近一年来在素以法制健全、公司治理结构严谨、科学之称的美国,也相继发生了安然公司、世通公司、施乐公司等财务丑闻以后,各界要求强化公司外部法律监管、加重对侵犯公司利益和中小股东利益的公司董事、监事法律责任的呼声不绝于耳.     

我国上市公司内部监督机制模式的再思考

关于上市公司内部监督机制问题,学界历来有各种主张,目前我国立法现实情况采用的是独立董事与监事会并行制度,但从运行实际效果看并不十分理想。独立董事制度与监事会制度是不同国家基于不同法律理念所创制的不同的公司内部监督制度,通过比较分析这两种制度,提出一些思考。     

上海设立董事、监事管理中心对完善我国独立董事制度的启迪

完善独立董事制度，是一个世界性的课题，各国的学者、专家在实践中均在不断地进行探索。上海市设立董事、监事管理中心，则是一种有益的探索。据调查，目前，上海董事、监事管理中心所管理的董事和监事，仅为派到国有公司的董事、监事。这里所说的国有公司，指的是国有独资公司和国有控股公司。     

独立董事制度的困境和超越

起源于美国的独立董事制度,对改善公司治理、提高监控职能、实现公司价值与股东利益的最大化能产生积极的作用。只有完善独立董事的选任体制、健全董事会的决议机制、构建独立董事的激励机制、平衡独立董事的责任和权利,才能使独立董事制度实现困境中的超越。