乔某利用职务之便,伪造法律文书以此非法冻结、划转他人存款 一错?数错?

基本案情1999年11月,薛某因李某欠款不还,遂找在市中级人民法院任审判员的同学乔某(党员)帮忙。乔某在未按规定程序为薛某办理立案手续的情况下,私自以法院调解中心的名义收取薛某3000元诉讼费(该诉讼费交给了法院调解中心),并通过伪造“协助冻结存款通知书”、“扣划存款通知书”、“民事裁定书”等法律文书,冻结并划转了李某在当地银行的5万元存款。2000年4月,乔某将此款交给薛某,用以抵偿李某对薛某的欠款。分歧意见对乔某的行为如何定性,主要有两种意见:第一种意见认为,乔某的行为构成了三种错误:一是其伪造“协助冻结存款通知书”、“…     

用于公务支出的赃款能否计入受贿数额

[基本案情]被告人刘某利用担任城市建设房屋拆迁中心主任的职务之便,先后三次向房地产开发商索取现金15万元,为开发商谋取了减交委托拆迁费等利益。被告人在侦查阶段供认受贿款全部用于其个人开支。但在开庭审理时,被告人全盘翻供,辩解说受贿款全部用于单位的公务支出。其辩护人也提出:应从起诉书认定的受贿数额中减去辩方提供发票所载的“用于公务支出”的12万元,按受贿3万元定罪量刑。[分歧意见]被告人及其辩护人提出应当将“用于公务支出的赃款从受贿犯罪总额中扣除,按剩余部分定罪处罚”的辩护意见,在办理受贿案件的司法实践中时有发生,…     

如何认定滕某贪污房屋款的数额

[基本案情]1997年3月24日,滕某下属单位某办事处出资31.6119万元,从某房地产开发公司购买一套房屋作为办公用房,并办理了产权证。1999年2月10日,滕某利用职务便利,虚构办事处欠其私营公司债务31.6119万元,伪造以房抵债的购房协议书,指使办事处主任曹某将该房屋产权变更到该私营公司名下后,以45万元价格卖给王某。成交后,曹某向滕某谎称该房屋仅卖38万元,另7万元据为已有。38万元转入该私营公司后,滕某将其中30万元转到部队帐上,用于偿还其动用部队公款30万元个人购买丰田佳美轿车的欠款;6万元用于该私营公司购房定金;2万元存留该私营公司帐…     

财政人员徇私舞弊不征、少征税款行为应如何定性？

[基本案情] 1998年5月,某厂所办酒楼为归还所欠某银行贷款,经某市房屋估价事务所和某会计事务所评估,该酒楼总价值540万元。同年6月,某银行决定收购该酒楼,遂与某厂双方签订《房屋出售转让合同》,约定实际转让价为480万元,房屋转让办证等费用由某厂承担。某厂在办证过程中,得知该笔交易须缴纳巨额房屋契税。同年7月,某厂厂长托人找到负责征收房屋契税的某市财政局副局长P和某市资产评估所所长W,请求帮忙将该酒楼实际价     

“事后受贿”及“他人”应如何认定

[基本案情]某局1999年6月建造办公大楼,基建科的王某负责材料采购工作。通过王某朋友介绍,某集体性质的建材装潢公司先后做到了一百余万元业务。在业务发生过程中,该公司始终没有给予王某任何好处。2000年7月工程全面结束后,该建材装潢公司经理孙某辞职与朋友合办了另一家建材门市部,王某在不知情的情况下,于2001年1月以借为名向孙某索要了3万元好处费。[分歧意见]在检察院审查起诉过程中,对王某索要3万元是否构成犯罪有两种不同意见。一种意见认为,王某不构成犯罪。理由是:(1)建材装潢公司并没有与王某事先约定工程结束后要给王某好处,王某…     

为引资而挪用公款如何定罪

[基本案情]被告人颜某原系嘉善县惠民镇某村党支部书记、村经济合作社社长。2004年初,颜某在招商引资中让本村人金某回村开办电子器材厂,并在金某购买土地中提供方便,收受贿赂5000元。2004年8月16日至8月31日,又利用职务便利,将县国土资源管理局拨款给村的土地征用补偿等款项资金,擅自挪用人民币100万元,借给金某用于个人开办万惠电子厂时企业注册资本的验资。[分歧意见]围绕着上述案例产生了如下几种意见:第一种意见认为被告人颜某虽然未经过集体讨论,将公款100万元出借给金某个人用于开办企业注册资本验资,但是其出借公款的目的是为了完成…     

收入不记帐填补赌博亏空是贪污还是挪用

[基本案情]谭某原系本县一乡镇农经站站长兼农村合作基金会主任,谭先后动用公款34万余元用于赌博,结果全部输光。1995年6月至1996年8月期间,谭收取借款人归还的本金、利息计15.5万元不记收入帐,将现金填补动用的亏空。[分歧意见]本案在处理时,对收取现金15.5万元不记入收入帐用     

收受本单位公款该当何罪

[基本案情]李某、王某均系某市建委主任和副主任。2003年市建委准备扩建办公楼,某工程队为揽到该工程,送给李某2万元,另送给具体主管该工程的王某5万元。2004年初工程结算完毕后,李某得知王比自已多得3万元,便去找王某,王忙答应让工程队再弄3万元给李。但当王某找到工程队负责人时,该负责人以“已结算完毕,手头无钱”为由婉拒。王某遂以追加工程款为名,让工程队出具收据后,亲自到本单位财务提出5万元现金,以工程队名义送给李某3万元,自留2万元。[分歧意见]对事后二人获得的5万元如何定性,有以下四种意见:第一种意见认为,这5万元是李某与王某…     

用公款预存话费,获赠手机据为己有应定何罪

一、案情简介犯罪嫌疑人刘某系某市一国有独资公司总经理,按照公司有关的财务制度,其手机话费可以据实报销。2002年底该市移动通讯公司为了促销出台了一项优惠政策,该政策规定只要在移动通讯公司申请账号并预存6000元话费,就可获赠一部价值5000元的新款手机。刘某得知后,指示公司财务部为其在移动公司申请了两个账号并预存了12000元话费,随后刘某在移动公司领取了2部手机并将其出售,将出售所得的9000元据为己有。2004年5月,刘某因涉嫌受贿罪,案发后主动交代了上述犯罪行为。二、分歧意见本案在定性上产生以下分歧意见:第一种观点认为,刘某的…     

高息借款无力偿还后逃跑 是诈骗还是借款纠纷

[基本案情]犯罪嫌疑人汪某,自1990年开始以2.5分至3分的高额利息借款用于做生意,由于经营不善,到1995年前后,汪已负债7万多元。之后,汪仍以孩子上学和作生意资金周转不开为由,以1.5分至2分的高额利息借款37.8万元,其间,汪某将部分借款以2.5分至3分的利息转贷给别人,同时支付了部分被借款人的利息。2002年1月,汪某在无力偿还借款的情况下,将动产处置后举家逃往异地,后被公安机关抓获。[分歧意见]审查此案过程中产生了以下两种分歧意见:一种意见认为汪某的行为构成诈骗罪。理由是,客观上汪某在负债7万多元,自知已无力偿还的情况下,仍以孩子上…     

私卖承运货物携款逃匿的行为如何定性

[基本案情]36岁的杜某贷款购买了一辆大货车跑起了承运,为急于归还贷款,他打起将承运货物卖掉还贷的歪主意。2004年2月5日,杜某承运李某价值8万余元的家具一整车,并口头约定要求杜某把货交到广州市雷某处,待交货后付运费。杜某将货运到广州后,并没有把货交到雷处,而以低价将家具卖给另一个体批发商石某,得款7.5万元。杜某得款后避开货主开车逃匿,除将货款还贷外,余款被其挥霍。货主数日未接到货,也未找到杜某,无奈之下报案。[分歧意见]对杜某的行为如何定性,存在三种不同意见:第一种意见认为,杜某的行为构成盗窃罪。理由是:在本案中,杜某的…     

劫取“黑材料”的行为能否构成犯罪

[基本案情]2003年7月某日,张某指使王某劫取赵某手提的有关自己的一袋“黑材料”。王某遂持刀威胁将赵某装有“黑材料”的塑料袋抢走交给张某。王某事后得知;塑料袋里装的并非“黑材料”,而是现金人民币20万元;王某遂向张某索要“好处费”人民币2万元。[分歧意见]对于王某的行为应如何定性,存在如下不同意见:第一种意见:王某的行为构成抢劫罪,抢劫数额为人民币20万元。理由是:王某主观上具有非法占有他人财物的目的,客观上采取了以暴力相威胁的方法劫取他人财物(人民币20万元)的行为,其行为侵犯了他人的财产所有权(丧失了对20万元现金的所有…     

对承租人优先购买权制度的评析与反思

[案情] 1998年3月18日,某针织厂(甲方)与悦宾酒楼(乙方)签订了一份《房屋租赁合同》,约定甲方将位于该市德安中路南大街楼房一栋房屋7间,具体包括主楼二楼六间、附楼一间共计280平方米出租给乙方,租期自1998年3月1日起至2006年2月28日止,前3年月租为800元,后5年月租为1000元。合同签订后,双方开始履行, 至2001年初,由于某针织厂长期拖欠职工工资和劳动保险费等问题,故决定整体出卖该栋建筑面积为1210．28平方米的房屋,并于同年3月2日在该市电视台作广告。同年3月7日,某针织厂向悦宾酒楼发函,表示愿意按120万元将该栋房屋卖给悦宾酒楼。同年3月17日,悦宾酒楼向某针织厂复函,明确表示120万元价位太高,并说明“如果你厂将来低于此价出售,我楼将仍保留优先购     

高明骗术：702元变成325万元

一张702元的转账支票,转眼竟变成金额高达325万元的支票,且实现了提现企图。5月16日,北京市第二中级法院开庭审理了此起票据诈骗案。现年42岁的安徽个体人员汪振中,1991年7月因伪造发票并高价出售,被劳动教养三年。2006年5月间,汪使用伪造的北京市龙屋装饰有限公司营业     

伪造证件变更他人房屋产权用以抵押贷款构成何罪

案情简介陈某欲用其姑姑陈甲的房屋抵押贷款做生意遭拒。某日,陈某借机将陈甲的房产证偷出(陈某曾在陈甲家住过几个月),后伪造一房产证放回原处。陈某另伪造陈甲身份证,并找一中年妇女冒充陈甲持房产证及伪造身份证与陈某一起到房管部门将房屋过户给陈某。陈某将房屋抵押,贷款28万做化妆品生意。后因生意亏本,陈某无法归还贷款,银行欲拍卖房屋导致案发。     

如何认定权利行使过程中的敲诈勒索犯罪

基本案情及分歧意见案例一被告人张某某的房屋（无人居住）与坟地（家族坟地,共计37穴）因香港某公司开发旅游区而拆迁,拆迁公司与张的母亲王某（已改嫁）签订拆迁协议并领取8万余元拆迁费。张某某与其姐张某认为母亲未经他们同意擅自签订协议,与母亲和其他亲属发生争吵。后张某姐弟找到香港公司负责人,要求增加拆迁补偿及精神损失费（因拆迁造成亲属不和而造成的精神损失）61万元,否则就要向有关部门举报该项目开发过程中的违法、违规行为。     

国企法定代表人免除国有资产债权应定何罪

[基本案情]某房地产开发公司(以下简称甲公司)在1998年对某县某镇某片区进行旧城改造。其间,甲公司将其中的一部分非主体工程分包给一国有建筑工程公司(以下简称乙公司)。2000年该片旧城改造全线完工并通过竣工验收。甲乙双方进行了工程款结算,甲公司尚余30万元未支付给乙公司。后甲乙两公司因另几个工程的结算发生纠纷,于2002年初诉至法院。诉讼中,乙公司法定代表人丁某免除了对甲公司的这笔30万元应收款的债权。不久有群众对丁某的行为向司法机关举报。犤分歧意见犦第一种意见认为,丁某的行为不应被追究刑事责任。理由是:从刑法修正案第2…     

事故类犯罪认定中行业法规不容忽视

[基本案情]犯罪嫌疑人李某某代表某电梯公司与某市峰威集团签订了电梯销售合同,按照相关法规的规定和销售合同的约定．此部电梯应当由某电梯公司进行安装。2011年12月7日李某某以个人名义与个体安装队的犯罪嫌疑人周某某签订了安装合同．合同上没有对安全防护责任进行约定,只是明确了由李某某方提供良好的现场环境和配套使用件,由周某某自带工具进行安装。2011年12月7日,在没有任何安全防护设施和警示标志的前提下,周某某带领李某柱、王楠楠进入工地开始施工．同时,周某某将三人的临时宿舍设在施工工地的一个毛坯间里。2012年12月31日晚．周某某与两名工人酒后回到施工现场并再次饮酒．王楠楠在去上厕所时不慎由电梯口跌落至电梯井底．当场死亡。一、案件分歧本案中,王楠楠的死亡是否属于意外事故,应否以重大安全事故罪追究李某某、周某某两人的刑事责任。对此,有以下三种意见：第一种意见认为,造成死亡结果的原因是被害人自己酒后失足,且不是在工作过程中,属于意外事件,不构成犯罪,两名犯罪嫌疑人均不应被追究刑事责任。第二种意见认为．犯罪嫌疑人周某某作为工程负责人,应当承担重大劳动安全事故罪的刑事责任。而李某某作为某电梯公司的销售经理,不负责安装只是代为签订了安装合同,不是主要负责人,不构成此罪。理由是,关于犯罪嫌疑人李某某的行为,本案的证据间存在矛盾,按照李某某的辩解,其与峰威集团以及周某某签订合同均是在某电梯公司总经理徐某的授意下代表公司完成的,虽然与周某某的合同上没有公司印章,     

内外合谋,空手套取改制企业资产用于出资行为的分析

[案情]2000年下半年,某县鱼跃麻纺厂改制,拟价1500万元对外整体出售,时任县供销社副主任的方某某参与了此项工作。该麻纺厂客户龚某某得知此事后,与方某某联系,意向购厂。后有关部门在方某某的协调下同意将该麻纺厂,以1000万元的价格转让给龚某某。     

为泄愤泼洒汽油但未点火的行为如何定性

[基本案情]2004年4月1日9时许,犯罪嫌疑人张某因不满某城建监察中队强制拆除其家房屋,遂骑摩托车到该城建监察中队办公室内,故意拧开摩托车油箱盖,摇晃摩托车将汽油溅落在地板及该中队执法人员陈某的衣服上,一手抓住陈某衣服,另一手持打火机欲打火,在办公室内大喊:“今天要与你同归于尽。”,大吵大闹一个小时之久,后被赶来的警察当场制服。[分歧意见]第一种意见认为,张某的行为不构成犯罪。张某虽然已将摩托车的汽油喷洒在地上和人的身上,但只是拿打火机起来威胁而已,并没有实施着手放火的具体行为,如果张某真的要实施放火的行为,依当时的条…