应以侵占论处

编辑就此案的处理走访了有关专家，他们认为：每人５千元假集资应以侵占论处。本刊１９９６年第１１期中第一种意见，对事实的认定比较有道理，这里不再重复。只是陈某等６人均为乡办集体人员，不具有国家工作人员身份，根据１９９５年２月２８日公布施行的《全国人大常委会关于惩治违反公司法的犯罪的决定》（以下简称《决定》），对他们侵占集体财物的行为，应定性为侵占。对同样是实施《决定》规定的侵占行为，在公司和其他企业中行使管理职权，并具有国家工作人员身份的人员，仍适用《全国人大常委会关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》，…     

将集资款用于高利放贷的行为如何定性

一、基本案情2001年犯罪嫌疑人某运管所所长李某请示上级领导同意并开所务会研究后,以给职工搞"福利"为目的,向职工集资,决定集资款只能用于向某一固定线路段客车车主发放贷款、收取利息以更新客车,集资款统一由运管所下属的交通运输服务中心管理。此后共收到集资款246.8万元(其中运管所职工23户,共集资161.5万元,占65.4%;职工的亲戚9户,共集资52.8万元,占21.3%;职工的朋友6户,共集资32.5万元,占13.3%),以1分的利息向外出借。这些集资款的     

言词证据冲突情况下如何认定掩隐罪的客观行为和“犯罪所得”

<正>一、基本案情2021年2、3月间，王某和赵某（均另案处理）明知他人利用信息网络实施犯罪，仍向上家陈某（另案处理）提供银行卡牟利。得知陈某被刑事拘留后，因担心受牵连，3月30日，王某和赵某一同去银行将出售的银行卡注销，并将卡内钱款取出。其中王某使用建设银行卡取款2万6千余元，使用农业银行卡取款7千余元，赵某使用建设银行卡取款3万9千余元。关某与陈某系朋友关系，关某另向陈某提供过4张银行卡牟利。王某、赵某注销银行卡当日，上游犯罪人员闵某（未到案，与关某有微信联系）联系关某，     

单位领导收受其内设机构的财物构成何罪

一、案情介绍徐某 ,男 ,1 943年 3月出生 ,捕前系某学院院长。 1 988年 7月 ,该院为解决自费生的住宿问题 ,决定由培训中心以招股方式向全体教职员工集资修建八栋平房。集资方案规定 ,按住宿费的 30 %作为维修、管理费用及培训中心发展基金 ,70 %按股分红。八栋平房的工程建筑费用共计为 48万1千 2百元 ,其中集资款 1 5万 8千 4百元 ,其余的 32万 2千 8百元 ,由培训中心从 88年至 89年度自收缴的学费和住宿费中支付。 1 988年至 1 993年的 5年间 ,学院计财处共计收到八栋平房的学生住宿费 1 1 2万 75 0元 ,扣除培训中心 88年至 89年度劳务费…     

破产企业留守人员能否以国家工作人员论

案情简介被告人王某,1999年被某镇政府任命为该镇镇属集体煤矿矿长,法人代表。2004年3月6日,该矿被某市法院宣告破产还债,某市人民法院指定被告人王某、主管会计苗某、副矿长陈某、李某、单某、魏某为破产企业留守人员。3月6日至12日,6人共谋,分3次盗卖该矿被法院查封的废旧物资,得款4.8万元,每人分得8000元。     

陈某的行为应定为……

贪污锦州铁路分局纪委案件审理室朱玉民认为：陈某等６人３万元集资款应按贪污定性处理。其理由是：（１）陈某等６人系是主管、管理和经手公共财物的集体经济组织中从事公务的工作人员，符合贪污主体。（２）客观方面，是利用了职务之便，才使这笔款由公款变为私款，使公款性质发生了质的变化。（３）从陈某等６人占有这笔公款，采取编造假集资手续和采取防查措施等一系列活动和手续的事实来看，其主观故意明显。（４）客观方面，陈某等６人在承包前已编造好假集资手续，在承包期间又将款全部领清，个人已获取对这笔公款的占有和支配权，公…     

曹某的行为是否构成挪用公款罪

基本案情1998年5月．曹某在任某局（行政单位）局长期间，让某国有公司（某局直属的国有公司）到银行贷款10万元后。曹某经局分管财务的副局长签字批准，用局集资款作担保。到该国有公司借款5万元。同年7月，该国有公司负责人在借条上补签字同意借款。曹某将此款借给本单位作为自己的集资款，领取了利息4千余元，后来领回了本金。2002年4月（占用资金时间3年又10个月），曹某5万元归还了国有公司，未付利息。     

该“非法集资案”银行是否应承担责任

1995年某厂承诺以20％的年利率，委托银行信贷科职工甲联系向个人集资，甲向其好友已宣传，乙于1995年6月将人民币20万元交给甲，由其代为交付三张加盖有该厂公章的收据。乙在收取收据时，要求甲加盖银行业务公章，甲便借助职务之便在收据背面加盖了其所在科室的内部公章，而后将20万元款项交由该厂入帐使用。由于集资厂效益欠佳，集资以仅有乙一人交钱而告终。1996年集资款到期后，该厂无力偿还本息，乙多次偕同甲及独自到该厂索要款项本息，并要求申所在银行负责偿还，理由一是在银行内部交纳的集资款，在对象上只认银行而否认是集资；二…     

以企业资金为个人购股应定何罪

陈某是某县属集体企业宏达机械制造厂厂长。1997年11月，该厂经上级同意改制为股份合作制公司，其股本总额为111．35万元，其中主管单位出30．8万元，职工集体股24万元，量化股24万元，职工个人以现金入股3255万元。个人股中，原厂厂长陈某投资16．6万元，占对％。企业改制后，陈某被选举为董事长、法定代表人。不久，宏达公司职工举报除某在原厂审计前曾与某客户串通，将本应归还企业的贷款8．5万元擅自划入由陈某控制的其它公司账户，而此笔债权在企业审计中未能体现出来。陈某承认由于自有资金不足，这85万元贷款均被其用于购买股权了。…     

上海审结一起股票诈骗案

冒用他人股东帐号及身份证抛售他入帐号内的股票，骗得2万8千余元的乌维映不久前被上海市虹口区法院以诈骗罪判处有期徒刑5年6个月，剥夺政治权利1年，追缴非法所得2万8千元。另悉，乌上诉后，上海市中院已作出维持原判的裁定。乌维麒所在厂同一车间的职工自发集资进行股票买卖     

为谋私利贪公款 洋楼盖起被判刑

近日，湖南省岳阳县长湖乡水利站原站长李胜军因犯贪污罪，被岳阳县人民法院判处有期徒刑六年。今年４９岁的李胜军，任岳阳县长湖乡水利站站长十多年，为基层水利建设作出过一定贡献，多次被评为先进工作者。然而，近年来，他见别人住进了洋房，自己默默无闻地工作了大２０００年，他连续９次将县水利局下拨给该乡用于维修山塘、水库的专项资金领取后据为己有，共贪污水利专项维修款９万６千余元，在家乡盖起了一栋装饰豪华的小洋楼，致使该乡水利设施未及时维修，给农民群众造成了巨大的损失。岳阳县人民检察院反贪局接到举报后，迅速查清…     

此存单质押关系是否有效

1997年8月20日，个体户陈某在A县建设银行办理了金额为60万元的整存整取定斯储蓄存款，A县建设银行向陈某开具了“整存整取定期储蓄存单”，存单编号为NO．0039876，存期6个月，等期日1998年2月20日，年利率5．4％，存单加盖了A县建设银行的业务用章和经办人员的私章。办理此项业务的储蓄人员徐某及郭某擅自以陈某的名字开设了帐号为0020689的活期帐户，并将此60万元转进了该帐户。数日后，徐某及郭某将此笔款项悉数借给当地的私营业主项某，年利率对叽，项某向徐某、郭某出具了借款凭据，项某凭活期存折在A县建设银行提走了该帐户的全部…     

陈某的行为应如何定性处理

基本案情 陈某，中共党员，某市房管局副局长兼市华厦公司总经理。2005年2月，市华厦公司进入改制程序。审计期间，陈某隐瞒了公司资产389万元，致使审计单位最终评估该公司净资产为负33万元。有关单位以审计报告为依据，确定华厦公司改制竞拍底价为6万元。     

挡不住的“诱惑”

2009年12月11日，网络投注额达5000多万元的江苏省宜兴市首例网络赌博案一审宣判。宜兴市人民法院对3名被告人均以开设赌场罪作出判决，其中被告人陈某被依法判处有期徒刑1年6个月，并处罚金人民币5万元；被告人王某被依法判处有期徒刑1年，缓刑1年6个月，并处罚金人民币3万元；，被告人裴某被依法判处管制1年，并处罚金人民币2万元。     

实物折价借贷合同保值条款是否有效

1992年10月8日，个体户胡某与陈某签订了食油折价借贷合同。合同规定：胡某向陈某借食用花生油120斤，按当地市价每斤2．5元折算为人民币300元，借期1年，到期按当地还款时的价格折款给陈某，保值不计息。1993年10月，该地的食用花生油价格涨至每斤4．5元，陈某依据合同，要求胡某按照此价格计算偿付款项540元，胡某则以利息太高，原合同条款无效为由拒付，双方因此成讼。法院在审理本案中，就双方当事人所签合同中的花生油折价借贷保值条款是否有效颇有争议，主要有二种不同意见。第一种意见认为：实物（花生油）折价借贷合同保值条款无效…     

企业股东私分企业财产的行为如何定性

一、基本案情 被告人陈某、李某、纪某分别为某面粉有限公司董事长、副总经理。2002年10月30日，被告人陈某、李某、纪某与丁某以货币投资方式在工商行政管理部门注册登记成立了该公司，并取得了企业法人营业执照。公司注册资本为220万元人民币，其中被告人陈某出资130万元．被告人李某、纪某及丁某各出资30万元。公司成立后，因经营过程中出现亏损，为抽回出资，经三被告人共同计议．采用虚开小麦收购小票，套取公司资金私分。2005年7月7日，由被告人李某在公司门市部虚开了小麦收购小票14张，套取了公司资金计人民币1148364元进行私分。其中，被告人陈某分得人民币400364元，被告人李某、纪某各分得人民币374000元。公司因此负债累累。2006年1月24日．被告人陈某负债外逃，直至同年4月1日被抓获归案。     

情势变更原则在诉讼代理中的运用

原告枣阳市木材工业公司与本公司职工向某（被告）于1993年12月25日签订木材工业公司石材厂承包合同。合同期限从1993年12月25日到1994年12月25日。承包方式为一人负责、集体承包。发包方给承包方提供资金3万元（实际上是以当时的市场价格的库存成品矾石和原公司的4千余元的债权计3万2千余元作为流动资金），承包方按月息2分向发包方上交纳利润2万元，每季度5千元。发包方在承包期内发生的电费、电话费、业务招待费、办公费、工商税收、职工工资、福利、养老保险、统筹金等一切费用均由承包方负责。在合同履行期内，因石材厂靠近生产生活区…     

电信网络诈骗犯罪中“掐卡”行为的认定

<正>一、基本案情2019年下半年，陈某、丁某结伙，在怀疑师某在境外从事赌博、网络诈骗等违法犯罪活动的情况下，仍将陈某本人办理的多套银行卡材料，以300元一套的价格出售给师某。经查，上述银行卡被境外诈骗分子用于诈骗活动，诈骗流水金额共计50余万元。陈某发现上述银行卡内有资金进出的情况后，便与丁某商议，意图通过挂失方式共同非法取得上述钱款。2019年9月9日、2020年7月31日，陈某发现其出售给网络诈骗团伙的该张中信银行卡内分别转入人民币1万元、2万元，遂将上述银行卡挂失，     

李某的行为不构成重婚罪

李某（男，1971年9月5日出生）与陈某（女，1973年2月14日出生）经人介绍相识并于1994年毛月6日在未办结婚登记的情况下，按乡俗举行了婚礼，婚后生有一子。后李某到深圳打工遇大学时曾恋爱过的女友王某（1972年8月14日出生，未婚），两人旧情萌发，并于1996年3月12日登记结婚。陈某得知李某再婚的消息后，多次找到李某劝其与王某断绝关系，但未果，遂以李某犯重婚罪诉至人民法院。在案件审理过程中，有以下两种意见：第一种意见认为李某已构成重婚罪。理由是：李某与陈某在1994年4月6日虽未办结婚登记，但双方均已达法定婚龄，并举行了婚礼…     

如何认定“转化型”受贿

王某系某市人民医院财务科长。2000年7月,王某找到承包该院房屋维修工程的包工头陈某,以医院房改要交钱为名向陈某借款2万元。陈某考虑到工程付款等事情需要王某关照,就拿了2万元给王某,也没要借据。后来王某对陈某提起还钱的事,陈某说:“王科长,你太见外了,我以后请你帮忙的地方多着呢。”以后数年,王某一直没有将2万元还给陈某,陈某也没有向王某催要。在王某的关照下,陈某在该院房屋维修工程的付款一直比较顺利。上述案例涉及到如何认定转化型受贿问题。所谓转化型受贿罪是指开始时未表现为受贿行为,而是表现为借贷关系或是有偿服务等,但…