经侦案件追赃中的有关问题研究

追赃难是当前经济犯罪案件侦查活动中的一个具有普遍性的问题.追赃用语的不规范、追赃依据的不明确等,严重制约了公安机关经侦工作的顺利开展.因此,对赃款赃物的含义、追缴赃款赃物的含义应有明确的认识,特别是应把侦查活动中长期使用的"追赃"一词明确规定为追缴涉案财物或追缴涉案款物.同时,应针对当前追赃法律依据存在的问题,从立法上予以完善.     

涉众型经济犯罪案件的侦查困境及其出路选择

当前,公安机关在办理涉众型经济犯罪案件过程中面临法律界定模糊、办案效率低下、案件协调不利、取证工作繁杂、赃款追缴困难、群众上访严峻等一系列困境。因此,公安机关需讲究技巧方法,形成证据链条、拓展追赃思路,提高追赃效率、平息各方矛盾,安抚受害群众、加强协作沟通,建立会商机制、提出立法建议,完善法律法规,从而优化涉众型经济犯罪案件的侦查模式。     

经侦追赃工作瓶颈及破解新探

经济犯罪案件赃款赃物转移方式有通过地下钱庄转移、直接携款潜逃、通过虚假进出口贸易转移到境外以及通过在当地将赃款赃物＂变身＂后转移等。现阶段我国经侦追赃工作总体不太理想,存在追赃体制不顺,未形成有效合力,经侦部门追赃的压力和动力不足,经侦追赃工作情报获取迟缓,经侦追赃工作的具体操作机制不完善等问题。为破解经侦追赃工作瓶颈,应从全国统筹、理顺体制、明确责任;科学考核增强压力、奖惩结合提高动力;拓宽渠道,尽可能获取赃款、赃物隐匿情报;建立、健全各种具体追赃机制等方面加以完善,研究追赃工作的新方法、新思路,尽最大可能追缴赃款、赃物,维护市场经济秩序。     

大数据时代涉众型经济犯罪案件侦查的机制创新

大数据时代涉众型经济犯罪呈现出愈演愈烈之势,并具有受害人数多、涉及地域广、办案周期长、涉案金额大、网络敏感度高的显著特点,创新涉众型经济犯罪侦查机制意义重大,影响深远。大数据时代创新涉众型经济犯罪侦查机制是一项系统的工程,需要从国家、社会、个人等层面创新预警研判机制、合成作战机制、追赃减损机制、维稳处突机制,形成协作配合、整体联动的新格局。     

轻刑化背景下非法集资犯罪防控措施的调整——以侦查为视角

《刑法修正案(九)》昭示了经济犯罪领域轻刑化刑事政策的开启,给非法集资犯罪防控领域带来了多方面的转变,其中最主要的是指导思想上从重堵转向重疏、注重社会经济因素、强调综合治理。在此背景下,由于非法集资犯罪具有主体特殊,涉及面广,追赃挽损任务重,早期易控、后期打击压力大等内在特点,从侦查角度调整其防控措施有很大的必要性。具体调整思路就是要加强侦查基础工作,建立集资风险测评及研判处置系统,实行冻结追赃优先的策略,多手段维稳处突,加强多方协作,建立激励约束机制。     

网络社区警务在涉众经济犯罪中的应用

涉众经济犯罪侵害人数众多,涉及的社会面非常宽,影响深远。随着互联网+金融的发展,涉众经济犯罪手段不断更新,网络化趋势明显。案发后追赃难度大,如果处置不当,容易引发群体性事件,警方需要高度关注维稳形势。通过引入社会资源,形成政府和社会合力,发挥信息化和大数据的功能,构建网络社区情报防控体系。通过全面情报导侦、网点组织体系、社区文化制度、激励制度的构建和创新,发挥网络社区警务在涉众经济犯罪中的作用,打击、预防犯罪。     

再论境外追逃追赃——“猎狐2014”与“猎狐2015”行动之比较

猎狐行动是针对境外追逃追赃进行的专项行动。2015年的"猎狐"是国际追逃追赃"天网行动"的重要组成部分,此次猎狐行动相较于2014年的"猎狐"而言,扩大了猎狐对象,升级了缉捕手段,坚持缉捕与劝返相结合,压存量、控增量、追逃追赃并重。但是我国的境外追逃追赃专项行动在国际法律机制、没收逃匿所得程序等方面存在许多障碍,这需要我们加强国际司法协作,形成追逃追赃长效机制,与相关地区和国家建立完善、合理的境外追缴资产分享机制。     

试论会计资料勘验

经济犯罪案件所涉及的会计资料与经济犯罪案件侦查的内在联系使得会计资料勘验能够从主体、行为、结果、时间、地点、手段、方法等多个方面全面客观地反映经济犯罪事实的全过程。经侦民警可以根据案件提供的线索从款、物和单位三方面灵活运用会计资料勘验。具体运用在侦查实战中。会计资料勘验与初查的关系以及会计资料勘验实施的范围和时机的把握又是会计资料勘验的难点和必须解决的问题，同时也是提高会计资料勘验运用水平的关键。     

刑事追赃:困境、原因与对策

在我国法律实践中,刑事追赃的困惑主要有5个:"追缴"的法律定性及手续不明、涉案物品是否属于"赃款赃物"或"作案工具"在认定上有争议、对涉案物品的处理有分歧、刑事追赃手段非常有限、退赃与"兑现政策"存在矛盾。而刑事追赃相关法律缺乏、刑事执法资源配备不合理、刑事追赃程序运行封闭是导致上述困惑出现的主要原因。如果不及时采取有效应对措施,则会影响到刑事诉讼的顺利进行以及被害人合法权益的保障。在分析原因的基础之上完善刑事追赃制度、合理分配执法资源、完善刑事追赃程序是针对上述问题的解决对策。     

经济犯罪案件追赃困难的原因及防治对策

经济犯罪案件追赃困难,一直是困扰着公安机关的怪圈。它不仅影响公安机关的办案质量、挫伤了办案人员的积极性,而且也难以遏制经济犯罪的器张气焰,影响到经济犯罪的从重打击;同时也难以挽回单位或个人所造成的重大损失。     

追缴赃款赃物的实务困境及制度完善

由于我国现行法律未对赃款赃物的追缴问题作出具体明确的规定,导致实务中陷入困境。在我国司法资源相对匮乏的现状下,赃款赃物的认定机关应根据处理对象的不同而有所区别,有最终程序处理权的机关就应有认定权,认定机关的不同决定应该适用不同的程序,包括普通程序、特别程序和独立程序。从我国现状出发,在程序正当和监督齐备的条件下,赋予侦查机关、起诉机关和审判机关针对法定情况适用不同的程序来认定和处理赃款赃物的权力是必要也是可行的。     

试论在经济犯罪案件侦查中赃款赃物认定和追缴的法律问题

赃款赃物不能作为一个固定不变的概念来理解，在追缴赃款赃物的过程中，除追查和收缴外，还涉及赃款赃物及其他财产的控制与处理。侦查阶段，对犯罪嫌疑人的个人财产可先行保全，在赃款赃物流转时，应遵守民法有关原则。     

大型国有电力企业职务犯罪侦查研究

处于不完全竞争状态的电力行业是职务犯罪的高发区。由于电力行业的垄断性、工作流程的技术性、职权的行政属性等特点,侦查机关在大型国有电力企业职务犯罪侦查中应着重解决案件线索的获取、犯罪嫌疑人供述、证人证言、企业账本等物证书证的获取与固定、赃款赃物的追缴等问题。     

假币犯罪案件的特点和侦防对策

假币犯罪,是指以假货币为犯罪对象,严重妨害国家货币管理制度,应受刑罚处罚的行为。近年来,我国假币犯罪呈高发态势,主要有以下特点:涉及的面额、币种多样;犯罪活动日趋专业化、团伙化;流动性增强,犯罪地域不断扩大;仿制水平越来越高,不易识别。侦查应重点围绕其中容易产生的暴露点进行,通过鉴定;查堵贩卖假币各环节,追踪假币源头;深入特种行业寻找线索;加强侦查协作等途径实施。应从加大反假币宣传,广泛发动群众;建立反假币专业警察队伍,加大假币案件的预防查处力度;加强特种行业管理,提高假币的一线堵截能力等方成开展预防工作。     

从《联合国反腐败公约》看我国境外追缴腐败犯罪所得国际合作制度的完善

中国已成为腐败犯罪资金的重大流出国,大量腐败犯罪资金流出国外,直接威胁着国家的金融秩序和经济安全.2003年签署的《联合国反腐败公约》(以下简称《公约》)在境外追缴腐败犯罪所得(以下腐败犯罪所得简称犯罪所得)国际合作制度方面提出了比较完善的针对性的措施,跟《公约》相比,我国境外追缴腐败犯罪所得国际合作制度方面还存在很多问题,本文试从我国境外追缴犯罪所得制度国际合作存在的主要问题、我国境外追缴腐败犯罪所得国际合作制度的完善展开论述.     

我国货币供应量与经济增长关系的实证分析

货币供应量作为各国中央银行实施货币政策的主要中介目标，它与实际经济增长的关系直接决定了货币政策的效果。从货币供应量中的M1、M2的角度，建立分布滞后模型，分析动态的货币供应量M1、M2分别对我国经济发展的影响。     

关于涉税会计处理几个特殊问题的探讨

经济业务中的涉税会计处理 ,10年来不断走向规范和统一。但实际工作中仍有个别业务的处理不尽一致。诸如发生退货或折让时增值税的会计处理 ,收回委托加工应税消费品时委托方对消费税的会计处理 ,接受捐赠资产时对所得税的会计处理等     

论洗钱犯罪的社会危害性及其防范

洗钱犯罪是一种社会危害性极大的犯罪形式。它主要通过对金融体系的渗入使犯罪非法所得的脏钱合法化。其社会危害性主要表现为 :1 对犯罪活动的侦查设置了障碍 ,妨碍了司法追究 ;2 使财物最初合法持有的国家、企业或个人丧失了请求反还的权利 ;3 破坏金融机构的信誉 ;4 造成政治和社会秩序不稳定。措施 :1 加强对国家金融机构的监管 ;2 加强对有组织犯罪洗钱的防范 ;3 完善刑事立法 ;4 加强国际合作。     

赃款赃物处理几个问题的探讨

无主赃款赃物,赃物认领争议,以及犯罪嫌疑人或被告人在立案后、案件审结前死亡的,其非法所得如何处理,是司法实践中对赃款赃物处理时的几个特殊问题。无主赃款赃物应该收归国有,上缴国库。对于赃物认领争议,要在确定真正所有权人的基础上将赃物返还给真正的所有权人。对于犯罪嫌疑人或被告人在立案后、案件审结前死亡的,其非法所得应予以追缴,但应完善相关程序。     

云南跨境洗钱犯罪问题研究

云南特殊的地理位置和域内的犯罪形态,决定着云南成为各类违法犯罪即跨境洗钱犯罪的重要地区,尤以赌资、毒资、贪污腐败所得等洗钱犯罪为主要。当前云南打击跨境洗钱犯罪面临诸多问题:一是刑事立法方面存在的问题;二是刑事执法中的问题;三是金融控制方面的问题;四是地理区位和民族文化的问题和其他特殊问题。我们坚信,随着我国反洗钱执法力度的不断加大,执法环境的不断改善,我省境内的洗钱犯罪现象将被逐步遏制,各类跨境洗钱犯罪将受到法律的严惩。