经济诈骗犯罪趋势

经济诈骗犯罪的种类与特点诈骗货物诈骗货物一般是滞销货物。以签合同或电话联系形式,高价入货,低价出货,货物到手后马上处理,诈骗公司人走楼空,嫌疑人携巨款潜逃。公司的工商注册登记大部分是用假身份证登记或没有注册登记。诈骗货物的主要手段有: 1.货到付款有两种情况:一是“以假当真”(金融票据诈骗)。利用作废的支票或空头支票、与预留印鉴不符的支票,伪造、变造支票作为支付货款。发案时间一般选择双休日,即使有怀疑也无法及时到银行查询。2000年7月,广东省茂名市长源塑化有限公司收到新会市宏达塑料购销部郑卫平来电,同时收到传真订货单一张,要求购销该公司高压塑料951—050,     

诈骗手段8种

1假冒身份犯罪分子假冒身份,拉大旗作虎皮,往往假冒军人、高级官员的亲属行骗。犯罪分子李培志1993年3-8月期间,私刻中国人民解放军51389部队后勤处财务章、合同章,假冒上尉军需官,以能帮忙购买紧俏物资为由,签定假合同,从对方拆借现金(从供货款中扣),共计诈骗湖北省枣阳市4个单位12.2万元。2谎报假地址假姓名 1994年5月两名犯罪分子谎称自己是河南省某土产公司业务员,以帮忙推销茶叶为名,诈骗枣阳市鹿头星光茶场茶叶10麻袋,价值1万余元。3伪造假身份证利用人们对身份证的信任,非法印制假身份证、进行诈骗。4假冒合同主要采取伪造公文、印章的方式骗取信任,而后签定假合同诈骗。1993年查获的马文钦诈骗团伙,由马文钦、张军出面,在广州办理假营业执照、假身份证,私刻公章,在北京军区第一干休所租房三间,成立了北京市民政物资销售公司,用1万元买了一份与包钢加工2万吨钢坯的作废合同。以此到处找客户与之签定销售钢材合同。1994年11月份以来,先后与枣阳市粮食局、竹溪县劳动服务公司、郧阳科委、山西长治     

从一起票据纠纷案的审理看票据抗辩权的行使

从1993年起，国华公司是羽西公司化妆品在江苏地区的代理销售商。1996年9月18日至I0见驻日j国华公司以购买羽西化妆品付款为由先后对羽西公司签发四张金额分别为50358元、606438元、115556元、12376O元，到期日分别为1996年10月28日、11月14日、11月25日、11月一30日的商业承兑汇票，国华公司并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付款。羽西公司收票后即按约定给国华公司发出货物一。国华公司收货后于同年11月7日结羽西公；月发出传真＞份，明确对10月10日、10月28日、10月31日所收到货物提出质量异议。羽西公司于同…     

风云文摘

买假身份证要判刑 记者从北京西城法院获悉,刘某为了应聘导购小姐,花钱买了假的北京市户口簿和身份证,被西城区法院以伪造国家机关证件罪、伪造居民身份证罪一审判处有期徒刑十个月。因为买假身份证而被判刑的案例在我国还比较少见。 西城法院刑庭法官说,同那些造假证件、贩卖假证件的相比,买假证件的人有值得同情之处。但是,法律是无情的。根据我国《刑法》,伪造、变造居民身份证的,处三年以下有期徒刑、拘役或管制。买假者为专职伪造身份证的人提供     

银行卡被盗刷 银行责任认定难

正刘某在某银行支行办理了一张储蓄卡,开通了电话银行和短信通知业务。2010年11月,犯罪分子郭某用伪造的刘某一代身份证在辽宁某市办理了一张户名为刘某的储蓄卡,开通了电话银行。犯罪分子通过电话银行将刘某卡中6万元转入其用伪造身份证开立的储蓄卡中取走。后刘某发现存款丢失,向公安机关报案。目前,郭某已被以信     

“克隆”票据犯罪案件侦查研究

“克隆”票据犯罪案件是指犯罪嫌疑人以真实票据为基础伪造出与其要素相同或基本相同的票据,进行骗诈的犯罪案件。此类案件有两种情况:一是以真实票据为基础,伪造出与其要素相同或基本相同的票据,使用伪造的票据,在票据有效期内向银行或其他金融机构提示付款、申请贴现、质押贷款或背书转让的犯罪案件;二是以真票据为基础,伪造出与其要素相同或基本相同的票据,并不是直接用伪造的票据,而是通过与真实票据接触,伺机偷换票据,使用真实票据向银行或其池金融机构提示付款、申请贴现。“克隆”票据诈骗案件侦查除采用普通诈骗案件侦查的方法外,还可利用票据(包括伪造的票据)为线索,通过调查票据的原因关系、票据兑付、背书等环节进行侦查。     

对“法律事实”与“客观事实”冲突问题诉径选择的思考及对策——以一起加工承揽纠纷案为例

甲、乙公司是多年的商业合作伙伴，有密切的业务往来。2005年4月至10月期间，甲公司多次委托乙公司加工部分冷轧钢卷，但双方并没有签订委托加工合同，甲公司只用传真件的方式提出以下加工要求：“切边不得有毛刺、飞边、镰刀弯、拱弯等现象。”根据甲、乙双方的交易习惯，乙公司加工后的钢卷由甲公司聘请个体户司机王某，直接将其运送到甲公司的客户——丙公司那里，交付其使用。丙公司收到货物后，其生产副总李某对货物组织了验收，发现所交付的钢卷中有29．694吨不符合加工要求，存在“分切质量差、毛刺太大，而且还有卷边等现象”的严重问题，无法正常使用。甲公司得知后，将该情况及时告知乙公司，并对其加工钢卷的质量问题提出异议。为此，甲、乙双方共同到丙公司处对货物进行现场检验，并口头确定由乙公司将该批货物运回整修。但虽经多次整修，货物质量仍不符合加工要求，丙公司遂以货物无法正常使用为由要求甲公司将其退回。为避免损失扩大，甲、乙、     

银行应否赔偿损失

1993年8月28日,广东韶关某建筑公司带资20万元随同韶关某经济贸易部霍某到江西赣州市某大厦贸易部联系购买钢材,其中14万元由某建筑公司业务员陈某自带背书转让银行汇票到赣州市某工商银行,收款人是陈某。在赣州市洽谈业务过程中,某大厦贸易部经理以查验汇票为由,将14万元汇票从陈某手中拿走。同年8月30日,某大厦贸易部经理及会计谢其持汇票与霍某共同前往赣州市某工商银行办理解付此款的手续。当时霍某以韶关市某经济贸易部的名义出具了:“兹有收款人陈某,因家中有急事,临时返回韶关,请银行给予办理此汇票转帐”的证明,并提供了陈某的印鉴及身份证号码。某大厦贸易部会计谢某按     

单位共同犯罪的认定——从一起虚开增值税专用发票犯罪案件谈起

案情１９９６年底至１９９８年６月份，经A公司决定，其下属轻纺进口部先后采取“包税”通关、购买免税批文等手段，以保税货物、来料加工等方式走私进口马口铁、涂布牛皮卡纸、灰底白板纸等大量普通货物。时任轻纺进口部的业务科长陈某主办上述货物的进口及国内销售，但在经营这些走私进口货物销售时，考虑税款抵扣和税务稽查，A公司不愿直接以该公司的名义为国内购货单位开具增值税专用发票。经A公司领导的授意，由业务科长陈某出面联系A公司下属的分公司———B商场和C公司总经理黄某先虚开增值税销项发票给购货单位，再由陈某找D公司…     

票据质押纠纷若干法律问题探讨

1995年12月28日，通利达公司为向外商购货，向建设银行某市分行（下简称银行）申请开立不可撤销跟单信用证，同时提交与国内购买商安弛公司订立的购销合同及安弛公司开出的以通利达公司为收款人的银行承兑汇票八张，要求以该批汇票为质押。经委托他行查询认定汇票的真实性后，银行于1996年1月8日与通利达公司签定质押合同并占管汇票，l月16日开出2917209．60美元的不可撤销信用证。2月初，银行收到外商传来单据，经核对单证一致，于2月28日按信用证金额对外付款。通利达公司却迟迟不愿付款赎单。汇票到期后，银行欲行使质权请求付款遭到拒绝…     

最高人民法院关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释

为依法惩治骗取出口退税犯罪活动,根据《中华人民共和国刑法》的有关规定,现就审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下: 第一条 刑法第二百零四条规定的“假报出口”,是指以虚构已税货物出口事实为目的,具有下列情形之一的行为: (一)伪造或者签订虚假的买卖合同; (二)以伪造、变造或者其他非法手段取得出口货物报关     

以案释法:如何甄别公安司法行为与行政行为?

案情１９９８年１０月３１日，某区公安局接到深圳市鑫懋电讯物资贸易公司报警，称：该公司１００万元汇票被武汉市华南物资公司职员抢劫。某区公安局即开展侦查，并将案件定性为“非法拘禁、暴力索债”。同年１１月２日，某区公安局以侦查案件需要为由，将武汉市华南物资...     

如此犯罪何以一路畅行——麻城市“2000·08·30”师孟交集团系列抢劫杀人案

2000年8月30日下午,湖北省麻城市福田河镇枣树坪106国道附近的稻田中发现一具高度腐败的男尸。经查,死者万良元(男,43岁,江西汇仁集团押运员)于8月22日押运一批价值54万元的“汇仁肾宝”从南昌前往天津途中被人杀害,货物被抢。湖北省公安机关历经两个多月的艰苦侦查,一举摧毁了以师孟交(男,58岁,河南省平顶山市食品公司会计)为首的16人暴力犯罪集团,抓获全部作案成员。现查明,师孟交犯罪集团自1995年以来,先后窜到河南、河北、湖南、江苏、浙江、天津、湖北等12省市,使用假身份证,假驾驶证签订运输合同,使用假行车证、假牌照的货车运输货物,在运输途中杀死货主或押运员。5年来作案35起,杀死18人,杀伤1人,抢劫各类赃款赃物折合人民币700余万元,目前已追缴赃物折款500余万元。     

最高人民法院关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释

为依法惩治骗取出口退税犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》的有关规定，现就审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：第一条刑法第二百零四条规定的“假报出口”，是指以虚构已税货物出口事实为目的，具有下列情形之一的行为：（一）伪造或者签订虚假的买卖合同；（二）以伪造、变造或者其他非法手段取得出口货物报关单、出口收汇核销单、出口货物专用缴款书等有关出口退税单据、凭证；（三）虚开、伪造、非法购买增值税专用发票或者其他可以用于出口退税的发票；（四）其他虚构已税货物出口事实的行为。第二条具有下…     

提供照片并出资让他人伪造身份证的行为如何定性

我们在实践中遇到过一批涉嫌伪造居民身份证罪的案件：犯罪嫌疑人采取“提供本人照片 ，出资让他人伪造身份证”的方式，以每个二三十元到最多500元的不等价格购买伪造的居 民身份证（以下简称伪造的身份证）；部分犯罪嫌疑人还意图利用伪造的身份证实施一定的 违法犯罪行为（如盗窃、诈骗等），还有一些犯罪嫌疑人则利用伪造的身份证掩饰其真实身 份进行合法活动，如旅游、住宿等。对这些案件如何定性、是否构罪，在司法机关之间、司 法人员之间产生了分歧。为此，本文拟对这一问题进行探讨。一、关于伪造居民身份证罪的规定世界各…     

身份信息服务降低公证行业风险的利器

诚信畅行天下，失信寸步难行。 随着经济的快速发展，人口的频繁流动，近年来，利用假身份证骗取别人信任．诈骗他人财物的事件呈上升趋势。身份欺诈现象引发的诚信缺失是中国各行各业面临的一个重大难题。据统计，全国每年发生使用假身份证作案的案件达数万起；在刑事犯罪巾，预谋罪犯90％左右持有假身份证。假身份证作为罪犯通行的“名片”．已经渗透到社会活动的各个领域，我国每年因假身份证造成的各种损失数以亿元计。     

界定挪用与贪污的方法——“三看”

贪污罪与挪用公款罪在理论上很容易区分。贪污罪的目的是将公共财产非法占为己有 ,挪用公款罪是暂时或短期内将公共财物归自己使用或者他人使用 ,一般打算归还 ,不具有非法占有的目的。贪污罪一般采取伪造账目、涂改单据或销毁凭证等弄虚作假的手段 ,而挪用公款是不经批准 ,违反财经制度 ,擅自占用自己主管、经手的公共财物。司法实践中 ,有的犯罪分子主观上试图永远非法占有公款 ,但在行为方式上故意留有挪用的“痕迹” ,如不伪造账目、票据 ,甚至留有“借条”等等。对此类行为若以挪用公款罪论处 ,势必给一些犯罪分子造成可乘之机。１９８…     

侦破反思——长沙市“2007·12·07”廖志辉、颜超林团伙系列冒充军人犯罪案

自2007年5月份以来,在长沙市及周边地区发生多起不法分子冒充湖南省军区、长沙警备区警备纠察人员,以纠察执法为名,非法查扣套挂假军牌车辆的案件。犯罪分子三五人一伙,身着部队纠察制服,佩戴伪造的警备纠察证件,冒充部队警备纠察人员,在傍晚时分选择偏僻的路段,拦截套挂假军牌车辆进行所谓的检查,并以手续不全为名对被害人开具伪造的《军车违章违纪暂扣凭证》,然后强行将车辆非法查扣。犯罪分子接连作案,十分猖獗。此类案件的频发,不仅扰乱了部队正常的警备工作秩序,损害湖南省军区、长沙警备区警备纠察部门的形象,更严重威胁到人民群众的财产     

伪造犯罪案件中的诱惑侦查

伪造犯罪案件的特点从犯罪构成的角度看,实施伪造行为是伪造犯罪案件与其他类别犯罪案件的本质区别,即伪造行为的核心性。从侦查的角度来看,伪造犯罪案件有以下特点:1.犯罪主体的群体性伪造犯罪多为共同犯罪。2.犯罪现场的隐蔽性伪造犯罪案件涉及的空间跨度大,有伪造场所、藏运空间、交易处所等犯罪地,因而一般很少有具体现场可供勘查(通常在发现线索之初不清楚具体犯罪现场),案件来源很少是从现场勘查中获取。3.行为实施的交易性伪造者伪造某种物品后要寻找购买人;自己不使用伪造物品,将伪造物品交付请求人,或由请求人交付其他请求人使用,其中可能要经过多个环节,最后得到该物品的人可能成为被害人,如伪造商品类犯罪案件;最后得到该物品的人也可能使用该物品去实施新的违法犯罪活动,如使用假证件的人员;有的犯罪分子     

定金担保与保证担保竞合的放射效探讨

一、定金罚则的放射效起源经B省乙公司经理唐某介绍,A省甲公司与B省丙公司洽谈业务,B省H市李某表示可介绍B省H市工商银行(以下简称“工行”)为丙公司履行合同提供担保。2003年10月28日,甲公司与丙公司签订购销进口废纸合同一份,约定:丙公司供给甲公司进口废纸13000吨,单价为每吨6200元,总货款为8060万元;供方于2003年11月20日交货,需方必须在30天内提完货物;需方按供方指定银行开出1300万元人民币现金汇票或半年期银行承兑汇票作为定金,其余货款在提货时再开出半年期承兑汇票或现金汇票,按实际批货批款结算;供方收到需方开出的汇票,必须…