二季房买卖的陷阱如何定性

基本案情 王某有意出售一套住房(有银行贷款),于2007年7月30日与买主曹某签订了购房协议,价格为人民30万元.经协商由曹某先行垫付王某欠银行的购房贷款20万元,待过户后由王某还清,王某书写了欠条.同年8月5日,曹某替王某还清20万元的贷款,并于当日开始办理房屋过户手续.王某于10日在工商银行开立放款存折并交由中介方保管,后于12日将该存折挂卡并开通网上银行.     

2009年12月份大要案摘报

*12月1日由检察院提起公诉的广东省佛山市禅城区南庄镇紫洞村原党支部书记、村委会主任刘子荣涉嫌挪用村集体资金2370万元一案,在佛山市     

私开银行存单冒领储户存款应定何罪

被告人曹某系滨海县工商银行记帐员，因欠本单位贷款无力归还，遂伙同李某于1996年4月5日由曹某利用上班期间代做出纳员工作之机，从本单位保险柜中盗出空白的定活两便存款单两张，并愉盖上自己保管的公章。当B下午，李某到曹某班上，一起查得储户魏某存单的金额、密码、帐号后，由李某在空白存单上填写。4月7日，李某用假存单从县工商银行十字街储蓄所冒领现金2万元，并以“十德海”的名义转存1万元。4月8日李某又从县工商银行东升桥储蓄所取出现金1万元，均交曹某，曹某分给李某1400元。本案在审理期间，在定性问题上出现几种不同意见：l…     

农村非生产性支出的管理亟待规范

近年来,各地查处了一批“村官”违纪违法案件。通过剖析其中的部分案件,可以发现当前一些地方的村级财务中非生产性支出的管理存在不少漏洞。一是支出不当。招待费、通信费、办公费、差旅费等非生产性支出在一些村成了“什么都能往里装的筐”。如,某村从1999年到2002年8月,村级财务报支的招待费竟然高达75.98万元,平均每天近600元。二是管理不善。目前,各乡(镇)对村级财务中非生产性开支尚无统一、规范的管理措施,普遍存在管理不到位的情况,以致少数行政村非生产性支出长期居高不下。如,有的村财务单据中,经常出现几百、上千元以“办公用品…     

2009年12月份大要案件摘报

12月1日 由检察院提起公诉的广东省佛山市禅城区南庄镇紫洞村原党支部书记、村委会主任刘子荣涉嫌挪用村集体资金2370万元一案，在佛山市禅城区法院一审开庭审理。     

如何认定滕某贪污房屋款的数额

[基本案情]1997年3月24日,滕某下属单位某办事处出资31.6119万元,从某房地产开发公司购买一套房屋作为办公用房,并办理了产权证。1999年2月10日,滕某利用职务便利,虚构办事处欠其私营公司债务31.6119万元,伪造以房抵债的购房协议书,指使办事处主任曹某将该房屋产权变更到该私营公司名下后,以45万元价格卖给王某。成交后,曹某向滕某谎称该房屋仅卖38万元,另7万元据为已有。38万元转入该私营公司后,滕某将其中30万元转到部队帐上,用于偿还其动用部队公款30万元个人购买丰田佳美轿车的欠款;6万元用于该私营公司购房定金;2万元存留该私营公司帐…     

2009年12月份大要案件摘报

*12月1日 由检察院提起公诉的广东省佛山市禅城区南庄镇紫洞村原党支部书记、村委会主任刘子荣涉嫌挪用村集体资金2370万元一案.在佛山市禅城区法院一审开庭审理.     

安仁县禾市乡规范村级财务管理

今年上半年，湖南省安仁县禾市乡通过设立“村级财务管理中心”，实行乡管帐、村管钱、民管官的财务管理模式，强化了对村级财务的监管，全乡１３个村没有发现一起违规违纪开支和多收、乱收费现象。为解决各村巧立名目乱收费、乱摊派、乱开支的问题，年初，乡党委、乡政府在全面清理整顿村级财务的基础上，建立了“村级财务管理中心”，并按照“统一记帐、统一票据、统一标准”的原则，取消了村会计，村里只设出纳，村出纳每月到乡里报帐一次，乡里每季度对各村财务支出审计一次，同时还聘请了６０多名农民代表担任财务监督员，加强了对村财…     

曹某的行为是否构成挪用公款罪

基本案情1998年5月．曹某在任某局（行政单位）局长期间，让某国有公司（某局直属的国有公司）到银行贷款10万元后。曹某经局分管财务的副局长签字批准，用局集资款作担保。到该国有公司借款5万元。同年7月，该国有公司负责人在借条上补签字同意借款。曹某将此款借给本单位作为自己的集资款，领取了利息4千余元，后来领回了本金。2002年4月（占用资金时间3年又10个月），曹某5万元归还了国有公司，未付利息。     

旅游合同纠纷案 网络微博直播

正2014年3月14日,北京第二中级法院审理的王某、曹某诉北京某假日投资顾问有限公司旅游合同纠纷上诉一案进行了网络及微博直播。曹某、王某诉称,2013年1月20日,二人经假日投资顾问有限公司推销,仓促之下与该公司签订了《环宇度假俱乐部认购合同》。后仔细审视上述合同及尚未签署的《承购合同》,发现二人合同目的无法得到保障,遂于当月23日向该公司发出《解除合同通知书》。后该公司一直未退还5.5万余元认购款,故请求判令假日投资顾问有限公司返还5.5万余元认购款及利息。假日投资顾问有限公司辩称,某旅游产品开发(上海)有限公司授权公司推广、销售环宇度假俱乐部的度假权益产     

构建和谐社会全面建设小康

大同市左云县店湾镇店湾村是镇政府所在地,也是全镇的政治文化和经济中心。该村90%以上的村民从事房屋出租及客运行业,全村300多人口,人均收入5000元。自2001年贾军上任店湾村村支部书记以来,经过几年努力奋斗,已偿还前任遗留的外债100多万元。为了壮大集体经济,2001年,村集体出资110万元把私人煤矿转为集体所有。目前该煤矿每年向村集体上交180余万元,从而为集体经济注入新的活力。有了经济收入,贾军着手兴办利村利民的实事。2003年,该村集体投资8万元硬化了该村宽6米、长500米的村主干道,并安装了路灯。2004年,投资13万元对村里的电网进行…     

开设赌场罪与聚众赌博罪之区分应重点判断行为人对赌博活动的控制性

2010年2月17日．曹某和赵某决定开设赌局，由赵某租用郑州市管城回族区南曹乡七里河村思达超市旁的一间民房内作为赌博场所．并且联系雇佣曹某某负责抽头，马某、王某负责望风，曹某联系参赌人员。2010年2月19日至同年2月22日，曹某、赵某在该房屋内开设赌局，招揽多人以“砍宝”的形式赌博，赌具是由曹某提供的两枚一元硬币和一个暖壶盖。参赌人员每赢200元曹某某从中抽头10元交给曹某，多赢多抽。曹某某、马某、王某按月领取工资。赌局营业前三天，每天参赌人员均有一二十人，2010年2月22日，民警当场抓获涉嫌参赌人员36人，查获赌资人民币19800余元。二被告人犯罪所得共计人民币9500余元．其中4800余元已起获并扣押，其余已被二人挥霍。[判决结果]2010年11月27日。郑州市公安局管城分局以郑公管刑诉字（2010）202号起诉意见书认定，犯罪嫌疑人曹某、赵某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第303条第2款之规定，涉嫌开设赌场罪，移送管城区人民检察院审查起诉。2010年12月20日。郑州市管城区人民检察院以管城检刑诉[2010]194号起诉书向郑州市管城区人民法院提起公诉，指控被告人曹某、赵某开设赌场．其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第303条第2款、第25条第1款之规定，构成开设赌场罪。     

急需解决农村财务“三乱”问题

去年屯留县纪委监委对全县20个乡镇和200个村的财务进行了一次清理整顿，发现农村财务存在许多问题，其中最突出的是“三乱”问题。一是管理乱。大约有60％的村干部只知花钱，不知理财。如北岗乡北渔泽村1984年以来5任党支部书记先后投资60万元修学校、门市、砖窑等，长期不结算，花多少、剩多少、固定资产结转多少，历任党支部书记一概不知。村里出借外单位和村民的300万元，无人负责收回。村集体资金周转不开，又向银行贷款470万。村干部公款私用、公款私存、公贷私用现象很突出。二是会计资料乱。从会计帐簿看，大多数乡镇和村组都没设置…     

倒卖农田使用权 涉嫌犯罪被公诉

今年5月17日上午,北京市顺义区法院公开开庭审理"倒卖农田使用权,涉嫌犯罪被公诉"案。公诉机关指控,2009年9月,梁某以15万元的价格从村民王某处转让取得顺义区某村"北大井"3亩土地使用权。2010年11月,梁某以30万元的价格从村民肖某处转让取得该村"北大井"6亩土地使用权。2010年12月,被告人梁某为牟利,擅自将上述9亩土地及周边村集体土     

我国地方政府债券发行与偿付中的法律问题研究

为了应对由美国次贷危机所引发的国际金融危机,各国纷纷扩大政府支出以刺激经济,中国政府也出台了4万亿元的经济投资刺激计划,以达到扩内需、保增长的经济目标。其中,为了缓解中央政府的财政负担,增强地方安排配套资金和扩大自身投资的能力,国务院于2009年1月下发了《关于发行2009年地方政府债券有关问题的通知》,制订了发行2000亿元地方政府债券的计划。2009年4月3日,我国首只地方政府债券——新疆维吾尔自治区政     

用虚假票据冲抵借款尚未平账如何定罪

案情简介被告人刘某系某国有企业的领导,2001年3月至9月期间,刘借出差、为单位购物和清结招待费的名义分6次从单位会计处借到人民币10万元整,后刘一直拖着不报账。2004年2月份,根据群众举报,检察机关开始调查刘的经济问题,该单位会计吴某向检察机关提供了刘某刚交给他的已签报但尚未及时入账的各种票据115张,总计10万元。经调查核实,其中有5.6万元票据为虚假支出,刘亦供认其占用公款5.6万元用于个人购房。此外,刘某的10万元借条早已做入该单位账中,但会计吴某尚未及时平账。     

全面发展 建设小康 ——临汾市尧都区枕 区枕头乡马家良村采风

临汾市马家良村有280口人、500余亩耕地,村集体年收入20万元,人均收入4000余元。该村投资305万元完成     

“销赃”给失主是一罪还是数罪

1995年6月的一天，被告人曹某在朋友何某家中玩耍时，见何家有一台46厘米的彩色电视机，遂生盗窃邪念。一天晚上，曹某趁何家无人之机，撬门入室，将价值2400元的彩电盗走，藏匿于本村附近一座废弃的砖瓦窑内，伺机销赃。数日后，赃物仍未能脱手，又得知何某已经怀疑上了自己，曹某便编造谎言，以帮何某找回失窃的电视机为由，从何某处索要“辛苦费”700元，带何荣从砖瓦窑处“找回”了电视机。后案发，曹某退出了700元现金。在研究处理本案时，有三种分歧意见。第一种意见主张对曹某秘密窃取他人电视机的行为定盗窃罪，对其后来以帮失主找…     

如何理解挪用公款“超过三个月未还”

案情简介2002年6月,胡某受聘一供电所,负责该供电所辖区一村的用电安全、抄表及收费工作。期间,胡某先后将所收的电费用于个人购房等。经供电所财务与胡某核对,截至2003年3月底,由胡某经手收取应缴但未缴给供电所的电费11．5万元。随后,胡某外出失去联系,供电所人员多次找其未果。2003年6月中旬,胡某电话委托其妹将房子卖出后归还供电所5．5万元。2003年9月24日,供电所向公安机关报案。公安机关于2004年1月2日决定立案侦查。2004年3月15日,公安机关向胡某的妻子提取剩余的电费6万元。     

对职务犯罪检法认定分歧的认知及抗诉必要性的考量

案名：刘某受贿案[基本案情]2008年2月,刘某担任村委会主任后,找到本村首富李某要李某垫资做工程。刘某陆续将村公路建设工程、村水坝工程、村煤气公司建设工程、村工业园建设工程、政府财政部分拨款的村沉陷区安置小区工程交与李某做,总工程价款为1200万元,其中政府财政拨款项目工程400万元。因刘某家有宅基地需要建房,李某为感谢刘某让其承建了工程,便在在其承建过程中花费9万余元为刘某建造了一栋三层的楼房,又花费10万元装修,后刘某接受该楼房全家搬进居住。经群众举报后案发。