转嫁个人损失给单位的行为能否构成贪污罪

一、案情被告人窦某自1995年5月至案发,担任中国有色金属材料华东公司(以下简称“华东公司”)期货部经理。其主要职责是:主持本部门日常业务活动和行政管理工作,负责实施自营及代理业务,负责代理客户具体分单工作。被告人冼某自1995年4月至1996年6月间,担任上海市金属材料总公司(以下简称“金属总公司”)期货部报单员,其职责是:主要负责对口华东公司期货部报单及记载相应盈亏记录。其间,两被告人因业务关系相识。不久,冼以其丈夫的名义在窦所在的华东公司期货部设立编码为034的私人帐户进行期货交易。1995年11月1日,冼某电话委托窦在034帐户…     

上海市黄浦区人民检察院诉窦沛颖、冼晓玲贪污案

公诉机关:上海市黄浦区人民检察院。被告人:窦沛颖,男,37岁,中国有色金属材料华东公司期货部经理,2002年4月5日被逮捕。被告人:冼晓玲,女,36岁,上海市金属材料总公司期货部交易员,2002年6月12日被逮捕。被告人窦沛颖、冼晓玲贪污一案,上海市黄浦区人民检察院提起公诉后,原审法院经审理认为:窦沛颖、冼晓玲将私人账户上的期货合约在价格下跌时转入国有企业账户,致使国有企业持仓亏损,这种行为具有社会危害性。由于期货行情有涨有跌,期货合约的持有人既可能因行情下跌而受损,也可能因行情上涨而盈利,盈亏均是期货交易的正常表现。因此窦沛颖、…     

把风险转嫁给单位是否构成贪污

案情被告人董某，某国有企业期货部经理。被告人齐某，某国有企业期货部报单员。１９９５年９月，董某、齐某商议共同私自经营期货，于是，共同筹集资金，并在任职单位的期货部，以他人名义开设一私人账号，准备为经营期货时使用。同年１１月１日，董某、齐某在私人账户买入胶合板合约５０００手，成交后胶合板价格下跌。齐为避免个人损失，利用其报单员的职务便利，将上述合约转入所属公司期货部的账户上，造成期货公司当天持仓损失２３８４００元。同年１１月７日，董某、齐某在私人账户买入红小豆合约３０００手，但收盘前，红小豆价格下…     

挪用公司期货交易保证金应定何罪？

挪用公司期货交易保证金应定何罪？胡斌被告人黄某原系上海市五金矿产进出口公司（以下简称五矿公司）驻上海金属交易所交易员。１９９２年５月，黄某代表公司进入交易所操作金属交易。由于公司刚开展期货业务，所以初期黄某一人管理着数个业务环节，可以做自营，也可决定...     

优秀公诉词选登

案情简介 （一）被告人基本情况被告人俞某某，女，1949年3月8日出生，安徽省肥西县人，汉族，初小文化，家住安徽省安庆市大观区花亭二村干警宿舍4楼。1988年6月被任命为国营安庆市第三百货公司（以下简称“三百司”）经理，1990年11月任该公司法人代表，1991年12月被安庆市人事局吸收为国家正式干部，1997年10月安庆市大观区经济计划委员会解除其所担任的三百司经理职务。因涉嫌贪污于1997年8月23日被安庆市人民检察院立案侦查，     

本案中谁应承担连带责任

[案情]原告：湖北省宜昌市黑色金属材料总公司董．点工程配套供应分公司（以下简称“宜昌配供公司”）。代表人：郑于全，该公司经理。被告：四川省万县市金桥物资贸易公司（以下简称“万县金桥公司”）。代表人：胡传安，该公司经理。被告：四川省万县市龙宝区国家税务局（以下简称“龙宝国税局”）。法定代表人：万进，该局局长。被告：四川省万县市龙宝区地方税务局（以下简称“龙宝地税局”）。法定代表人：魏遵章，该局局长。1994年12月1日，原告宜昌配供公司与被告万县金桥公司签订供货协议，协议约定由宜昌配供公司按3100元／吨的价…     

千头万绪一线牵 利害相权保周全

重庆电力运输实业总公司（以下简称电力运输公司）运输合同纠纷案是由一起电力设备运输事故引发的系列合同纠纷案，包括四川省电力公司（以下简称省电力公司）诉电力运输公司运输合同纠纷案（第一案）、中国太平洋保险公司成都公司（以下简称太保成都公司）诉电力运输公司保险代位求偿纠纷案（第二案）、电力运输公司诉重庆公路运输总公司（以下简称公路运输总公司）和重庆公路运输总公司大件分公司（以下简称大件公司）运输合同纠纷案（第三案）、     

蓝海诈骗案──以传真方式进行经济合同诈骗案件如何确定审判管辖

一、基本案情被告人：蓝海，男，37岁，原系四川省绵阳市金属材料物业公司经理。因涉嫌诈骗罪，1996年2月9日被逮捕。1996年11月25日，湖南省长沙市人民检察院以被告人蓝海构成诈骗罪，向湖南省长沙市中级人民法院提起公诉。湖南省长沙市人民检察院起诉书指控：1995年7月，湖南省轻工业物品进出口公司国龙公司（以下简称国龙公司）与外商签订出口硅铁66O吨的合同。在组织货源时，国龙公司向本省娄底地区对外经济贸易冶金化工公司（以下简称娄底冶化公司）求购硅铁。娄底冶化公司经他人介绍与四川省绵阳市金属材料物业公司（以下简称四川物…     

为被控贪污76万元的被告人作无罪辩护

某市检察院指控被告人张仲秋在1994年得知自己将调离市糖烟酒总公司（简称塘烟酒公司）到市商业局筹建市酒类贸易总公司（简称酒类公司）时，通知搪烟酒公司财务部负责人许XX将公司帐户上的76万元以欠茅台酒厂货款的名义汇往茅台酒厂，并交代许XX处理好帐目。同年5月20日，被告人与市商业局签订个人承包酒类公司的协议，同年5月30日被告人派业务员蔡XX到茅台酒厂提回72万元的酒，销往武汉、南昌等地，回笼的部分货款用于酒类公司商场装修、进货等。案发后，被告人退清赃款。被告人身为国家工作人员，利用职务便利，将搪烟酒公司76万元以…     

这起期货纠纷案件应如何认定和处理

一、实增简介原告招远市外贸进出口公司（以下简称进出口公司）。被告招远市商贸信息咨询有限责任公司（以下广称招远咨询公司）。被告江苏中期期货经纪有限公司（以下简称江苏公司）。查明，江苏公司原名为南京中期期货经纪有限公司，1994年经中国证券监督管理委员会和中华人民共和国国家工商行政管理局批准成立的国内期货经纪公司。招远咨询公司是江苏公司的期货介绍经纪公司，常年负责在招远地区帮助江苏公司介绍期货客户，代收客户保证金和指令单，但不收客户任何费用。1996年8月23日，招远咨询公司持盖有江苏公司合同章的期货交易代理…     

丁强挪用资金案评析

案情】被告人：丁强被告人丁强在担任广东证券公司上海业务部国债期货部副经理期间，于１９９４年８月３１日以其母贲某的名义，在自己的工作单位内开设帐号为００Ｑ２１Ａ００Ｄ１０４３２１的国债期货帐户。在直接操作该帐户进行交易的过程中，被告人丁强利用职务便利，...     

一起逾亿元合同纠纷案二审代理词

案情简介江汉油田方园实业发展总公司（以下简称发展总公司）开办的江汉油田方园实业发展工贸公司（以下简称工贸公司），于1993年3月10日，与湖北省石油总公司荆州地区公司（以下简称荆州公司）订立了一份购销汽油、柴油合同，合同总价款为11395万元。合同签订以后，荆州公司按合同约定，预付给工贸公司款150万元。工贸公司收迄预付款后，未能落实货源，无货可供，于1993年6月3日给荆州公司退款50万元。余款100万元几经催讨无着。荆州公司于1993年12月9日，以工贸公司为被告、发展总公司为第三人，向湖北省荆州地区中级法院提起诉讼。1994…     

从一起工商行政诉讼案谈起

从一起工商行政诉讼案谈起□姜世元某市无业市民李某向该市华丰经贸总公司（以下简称华丰公司）提出借用一张转帐支票，购买该市化工轻工总公司第一轻销公司（以下简称经销公司）销售的化工产品低压聚乙稀，事后让利２０００元的要求。华丰公司答允，但提出支票只作抵押，...     

十万余元汇款应否返还

1993年9月，武汉市武昌某工艺美术服务部（以下简称服务部，现为某印务装璜有限公司，以下简称印务公司）负责人胡某，经远房亲戚梁某（当时是南京某期货有限公司经纪人）介绍，于同年9月23日电汇10O060元到南京某期货有限公司（以下简称期货公司）为客户开设的保证帐户，欲参与期货交易。三天后，胡某又按梁某的要求发一传真到期货公司，该传真件上载有服务部汇到期货公司100060元款的电汇凭证，并在下方写明“已电汇南京某期货有限公司梁某小姐受拾万零陆拾元整”。同月28日，梁某即以其丈夫阎某某的名义在期货公司办理了从事期货交易的…     

本案中黄某行为如何定性

案例:被告人黄某原系上海市五金矿产进出口公司驻上海金属交易所交易员。1992年5月,黄某代表公司进入交易所操作金属交易,由于公司期货业务刚开展,所以初期黄某一人管理着数个业务环节,可以做自营,也可决定资金盈余的流向及代理业务的归属。同年12月底,黄某为了进行个人营利活动、利用职务便利伪造其公司与虚构的“沪东物资供销部”签订《金属现货、期货委托代理协议书》,并谎称“沪东物资供销部”已经汇入了所需10万元保证金。使之成为五矿公司的正式     

一起海运货物损害代位求偿纠纷案

原告：中国人民保险公司天津市分公司。（以下简称天津人保公司）被告：中国远洋运输总公司河北省公司。（以下简称河北远洋公司）案情天津人保公司与天津文教体育用品进出口公司于1989年12月以国际预约保险起运通知书的形式，签订了自新加坡进口1号烟胶100吨至天津新港的海上货物运输预约保险合同，保险金额为9329760美元。同时，原告与中国化工进出口总公司以同样的形式，签订了自新加坡进口1号烟胶I000吨和ZO号标准胶50o吨至天津新港的海上货物运输预约保险合同，保险金额为17622O0美元，保险费率为0．32％。原告所承保的上述货物于198…     

本案被告人无罪

因涉嫌虚开增值税专用发票罪，2004年12月13日，被告人树某被姜堰市人民检察院取保候审。2005年3月14日，泰州市人民检察院泰检刑诉（2005）11号《起诉书》指控：1999年5月至2002年6月间，被告人管建春利用担任蔡官税务所所长以及蔡官税务区管理员的职务便利，指使被告人沈红芹等人，以虚假设立的姜堰市康达机械设备厂（以下简称康达厂）的名义，为树某等人及武汉市星辰机电设备有限责任公司虚开增值税专用发票329份。虚开税额1839144．66元，已抵扣233份，抵扣税款计1700439．63元。其中：1999年7月至2002年6月间，被告人树某让被告人管建春、沈红芹等人，以康达厂的名义，为自己虚开增值税专用发票33份，虚开税额75468．60元。     

张月芳挪用公款、非法经营同类营业案

被告人张月芳于1993年2月至案发，受上海文化用品总公司委派，到上海凯发包装材料有限公司(以下简称包装公司)工作，先后担任该公司办公室主任、总经理助理、总经理等职。本案涉及的另一被告人李耀西(已另案处理)，1993年3月经上海文化用品总公司同意，担任包装公司总经理；1995年10月之后调任上海文化商厦副经理和经理；1999年3月调离前单位，被聘任为上海文化用品批发市场经理。在上述单位中，除包装公司为国家投资占绝大部分的中外合作经营有限公司外，其他均为国有企业。     

挪用公款进行非法活动的应数罪并罚

挪用公款进行非法活动的应数罪并罚□高嵩案情被告人巩某系国内贸易部中国粮食贸易公司（以下简称中粮贸）财务部经理。１９９２年８月，巩某以中粮贸的名义同中国商业对外贸易公司出口五部签定了一份代理进口棕榈油的协议书。协议书中写明由中粮贸向对方支付２７０万美元...     

广东省轻工业品进出口(集团)公司与TMT贸易有限公司商标权属纠纷案 中华人民共和国最高人民法院民事判决书

上诉人（原审被告）：广东省轻工业品进出口（集团）公司。 法定代表人：刘发书，该公司总经理。 委托代理人：郭锦凯，广东明大律师事务所律师。 委托代理人：钟国才，广州中联律师事务所律师。 被上诉人（原审原告）：ＴＭＴ贸易有限公司。 法定代表人：王少明，该公司董事长。 委托代理人：李静冰，北京市正见永申律师事务所律师。 上诉人广东省轻工业品进出口（集团）公司（以下简称轻工业品公司）因与被上诉人ＴＭＴ贸易有限公司（以下简称ＴＭＴ公司）商标权属纠纷一案，不服广东省高级人民法院（１９９８）粤法知初字第２号民事判决…