当贪腐“傍上”洗钱

伴随着经济的高速发展，我国贪污腐败案件也呈现高发态势。据统计，2014年1月至9月，全国检察机关反贪污贿赂部门对涉贪污贿赂犯罪共立案27235件35633人，与去年同比分别上升9.9%和5.6%。其中，贪污贿赂五万元以上、挪用公款10万元以上的大案2.306万件，占立案件数的84.7%，与去年同比数量上升15.3%。随着我国打击腐败分子犯罪力度的不断增加，一些不法公职人员开始隐藏和转移不法资产，洗钱与跨境洗钱成为主要渠道之一。     

论冻结恐怖分子资产的有效机制:国际规则与最优惯例

有效冻结机制对打击恐怖融资起着关键性作用。我国建立冻结恐怖分子资产有效机制,应当遵循冻结恐怖分子资产的国际规则,参考冻结恐怖恐怖分子资产的国际最优惯例等。     

反洗钱：赃款外逃的防火墙

缺乏监督、制约和透明度的权力运行和资源配置过程中易于滋生腐败。鉴于金融系统在市场资源配置和洗钱过程中的双重核心作用，将其作为一只腐败“老虎”加强监管和治理并不为过，同时还要建立对全社会资金资产运行的反洗钱监测体系，增加市场经济透明度，完善分配制度，以反洗钱机制为切入点建设市场经济不能腐、不敢腐和不必腐的防范机制、惩戒机制和激励保障机制。     

试析恐怖融资的资金筹集与转移

打击恐怖融资对于国际反恐斗争意义重大。恐怖融资的资金筹集包括从合法来源筹集资金、从犯罪收益获取资金以及政权支持处获得资金;恐怖融资的资金转移主要有通过正规金融体系、利用贸易部门和现金运送三种方式。阻断恐怖融资应在两个方面进行工作：一是金融系统自我保护,二是反恐或金融情报机构提出有针对性的经济制裁措施。     

贪官赃款外逃途径

近年来,随着我国大陆地区经济体制改革、转型以及经济全球化、信息网络化的发展,腐败已成为阻碍经济发展和改革进程的痼疾,腐败分子犯罪后携款潜逃出境或者将赃款转至境外的案件日益增多。特别是《联合国反腐败公约》签订前的一段时间,腐败官员及其资产跨境转移情况尤为猖狂。     

基于经济共同体区域增值税诈骗的反洗钱分析

经济共同体区域增值税诈骗犯罪方式多样、规模巨大、危害严重．不仅对增值税诈骗所得进行洗钱活动，而且还增加其他犯罪活动。对此，要关注可疑交易报告，加强合作与信息共享。发挥被监管部门的积极作用，重视风险评估的运用，建立增值税诈骗洗钱的风险指标，及时没收资产。     

特定非金融业反洗钱的国际经验与中国实践

特定非金融业与金融业一样必须承担相应的反洗钱职责,与金融业相比,目前特定非金融业的反洗钱实践还相对欠缺。根据我国特定非金融业反洗钱工作的现状,加强反洗钱工作要采取以下措施：局部试点,逐步推广;先自愿后强制,激励与约束并重;法规制度先行,加强宣传教育;加强行业间协调,发挥行业自律作用。