虚报注册资本罪的认定及侦查方法

近年来 ,虚报注册资本案件逐年增多 ,且在公安经侦部门侦办的经济犯罪案件中所占的比例日益提高。当前 ,虚报注册资本犯罪的特点主要表现在 :案件数量多 ,涉及面广 ;虚报金额不断增大 ;犯罪嫌疑人与中介部门、管理部门的人员相勾结 ;常与其他犯罪交织在一起。对虚报注册资本罪的认定要抓住对犯罪主体中个人、单位和共同犯罪主体的认定 ,以及对“明知”问题和融资验资的认定。侦查虚报注册资本犯罪的方法主要有四条 :1.调取涉案公司的注册登记档案资料。2.到银行查证涉案的银行凭证。3.对验资机构进行调查。4.审讯犯罪嫌疑人     

注册资本认缴制下虚报注册资本罪之废除刍议

《公司法修正案》对公司资本制度作出了很大的修改,将法定资本制改为认缴资本制,取消了对最低注册资本和验资的硬性规定,提高了资本利用效率,有利于经济发展。虚报注册资本罪建立在严格的法定资本制基础上,在注册资本认缴制下,虚报注册资本罪缺乏严重的社会危害性,其罪状描述已完全失去立法意义,应予废止。实行注册资本认缴制后,对于股东(发起人)未如实缴纳所认缴的出资的行为应定性为虚假出资。     

“担保贷款两头骗”司法争议问题研究——以2014-2018年的裁判案例为研究样本

"担保贷款两头骗"是指行为人骗取担保以骗取贷款的行为。通过对2014-2018年裁判的该类案件进行统计分析,存在"同案不同判"的现象,同时,理论界对于该类案件的性质认定也存在争议。笔者认为在借款人具有非法占有贷款之目的时,无论最终受损失的是银行还是担保人,"担保贷款两头骗"的行为都应构成贷款诈骗罪,而不是合同诈骗罪。当借款人不具有非法占有贷款之目的时,在担保人已经偿还了银行的借款的情况下,人民法院应慎重适用骗取贷款罪。     

浅析虚报注册资本罪与虚假出资,抽逃出资罪的区别

《刑法》第一百五十八条和第一百五十九条分别规定了虚报注册资本罪和虚假出资、抽逃出资罪。在司法实践中 ,两罪的客观表现形式极为相似 ,在办案当中不易区别 ,容易混淆。为在今后的办案中能正确区分虚报注册资本罪和虚假出资、抽逃出资罪 ,准确定性 ,笔者联系自身在办案实践中的一些体会 ,浅析两罪之间的联系和区别 ,与大家共同探讨《刑法》第一百五十八条规定的是虚报注册资本罪 :申请公司登记使用虚假证明文件或采取其他欺诈手段虚报注册资本 ,欺骗公司登记主管部门 ,取得公司登记。虚报注册资本数额巨大 ,后果严重或有其他严重情节的 ,…     

优化营商环境背景下虚报注册资本罪非犯罪化审视

从我国连续出台的《刑法修正案》来看，犯罪化都是历次刑法修正案的主题。在国家着力优化社会主义市场经济营商环境的时代背景下，需要从非犯罪化的视角审视经济刑法中虚报注册资本罪的改革问题。犯罪的社会危害性原理为虚报注册资本罪的非犯罪化提供了理论支撑，就此探讨虚报注册资本罪从刑事立法上废除的可行性。在当前刑法典仍然规定了该罪的情况下，应该考虑从司法层面将该罪进行非犯罪化。     

贷款诈骗罪认定与完善

我国刑法第193条规定的贷款诈骗罪在司法实践中存在诸多弊端,建议完善贷款诈骗罪的主观方面和主体条件,改变以合同诈骗罪追究单位及其主管人员和直接负责人员贷款诈骗行为刑事责任的做法;将单位纳入贷款诈骗罪的犯罪主体;增设贷款欺诈罪。     

中介人、垫资人的刑事责任探讨——以吴某等虚假出资案为出发点

公司股东借助中介人、垫资人而虚报注册资本、虚假出资的,中介人、垫资人与股东在虚报注册资本罪上构成共同犯罪。但此类案件的取证难,导致在司法实践中追究中介人、垫资人刑事责任的困难。若能证明垫资人对资金的持续控制权,否定垫资人和中介人之间合法借贷关系的诡辩,就可以证明垫资人与中介人的共同犯罪故意,从而追究他们虚报注册资本的刑事责任。     

诈骗罪与招摇撞骗罪竞合关系之论证

诈骗罪与招摇撞骗罪为法条竞合中的交叉竞合关系,不存在如多数学者所认为的普通法与特别法之关系,因此,没有必要也没有理由依据刑法第266条"本法另有规定,依照规定"的要求,交叉竞合时禁止优先适用重法诈骗罪。如此一来,将骗取财物包含在招摇撞骗罪中,也就不会出现竞合关系否定论者所担心的罪刑不均而有失公正的问题了。     

论贷款诈骗罪认定中的几个难点问题

近年来,由于公、检、法各界对有关贷款诈骗罪若干问题在认定上存在诸多分歧,又没有相关司法解释及时出台,导致实践中对这类犯罪的打击力度不够.本文着重论述了贷款诈骗罪认定中的三个难点问题如何认定贷款诈骗犯罪的非法占有目的,如何认定单位以非法占有为目的,使用各种欺诈手段,骗取银行或其他金融机构贷款的行为,以及如何认定合法取得贷款后"事后起意"占有贷款行为.     

面孔

顾雏军 顾雏军一度是过去那个内幕交易猖獗的资本市场的“典型大鳄”。4月9日社会广泛关注的顾雏军等9名科龙电器原高管，在广东省佛山市中级人民法院等到了他们的终审判决：顾雏军被法院以虚报注册资本罪，违规披露、不披露重要信息罪，挪用资金罪，三罪并罚判处有期徒刑10年，并处罚金人民币680万元。2006年8月，因涉嫌虚假出资、提供虚假财会报告、挪用资产、职务侵占等犯罪行为，广东科龙电器股份有限公司原董事长顾雏军以及科龙原高管9人被提起公诉。     

对一物一权主义的几点思考

一物一权思想源于罗马法,后为大陆法系所承袭和发展,经过两千多年的演进历程,在近代社会经济发生巨大变化的冲击下,一物一权已突破其原有的内涵,需要用现实的眼光对其重新审视。本文就一物一权主义概念,一物一权主义的地位及一物一权的突破进行了浅显的探讨。     

公平:和谐社会的柱石

和谐社会的本质是利益的均衡。而目前,由于公平机制的普遍缺失,社会结构存在严重失衡,社会利益主体加速了利益分化,社会的综合发展面临严峻考验。因而,构建和谐社会,重建公平机制、建立社会安全网是关键。     

新农村建设是一项系统工程

自从中共中央提出建设社会主义新农村以来,很快就得到全社会的认同,农村再次成为关注的焦点,建设新农村也很快从号召进入到各级政府日常工作的议程。在举国上下都为建设新农村跃跃欲试的时候,为了吸取以往建设的经验教训,有必要对可能产生的误区和可能对建设新农村产生干扰的一     

一名党员驻村干部的故事

今年59岁的杨精泽说,虽然乡亲们都脱了贫,但他将继续留在村里与村民们一起巩固脱贫成果. 台沙村位于贵州省黔东南苗族侗族自治州剑河县大山深处的南明镇,曾是当地典型的没有产业扶持的"空壳村",村民们守着自家一亩三分地过日子. 2015年3月,53岁的共产党员杨精泽临危受命,被剑河县派往台沙村任"第一书记."白天,杨精泽与村民们一起下地干活;晚上,他挑灯夜战,忙着写申请,做项目方案.     

犯罪分析决策树的构造方法

本文简要介绍了数据挖掘技术在犯罪分析上的应用和用ID3算法构造决策树的方法,并结合一个涉嫌犯罪人员样本数据,采用决策树分析方法进行了分类,给出了一个较为成功的挖掘思路和模式。     

哲学的沉寂:死亡的信号抑或复苏的征兆

“千年等一回”的世纪交点逐步迫近，当人类满怀信心和激情准备跨入新世纪之时，中国哲学界却陷入了沉寂之中。作为以“时代精神精华”与“文明活的灵魂”所自负的哲学。其发展过程与事物的发展甚至和人生历程一样，...     

民族和谐是社会和谐的根基

民族问题是我国现阶段所存在的社会问题,是极易引发社会矛盾的一大因素,同时也是构建和谐社会所必须面对和解决的问题。因此,本文通过对当前我国民族关系错综复杂的态势以及呈现出的新特点和新情况的分析,并针对性地提出解决这些问题的相应对策。     

当好大学校长的几点体会

黑龙江八一农垦大学是黑龙江省属普通高等农业院校.2002年5月,我走上了黑龙江八一农垦大学校长的岗位.十几年的高校管理工作经历,特别是担任学校行政主要领导以来的工作实践,使我对高校领导者应努力成为社会主义政治家和教育家的要求有了越来越深的认识.     

Epilog of a Tragedy

Apologies, court cases, compensation and government reshuffle follow baby milk powder poisoning     

Memento of a Maestro

正White. Black. Bright blue. Those colors frame my artistic impression of Suzhou. The ancient city’s historical areas, its distinctive low white buildings with black trim and roofs offered a stark contrast to the intensely blue skies during my recent visit to the city long known as the "Venice of the East."